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老師,公司一般納稅人注銷,汽車已買但未做清理,稅務(wù)要求先清算,接下去清算應(yīng)該怎么操作呢?

2022-06-24 12:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-06-24 12:11

同學(xué)你好 往來、資產(chǎn)等科目都清零

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快賬用戶3384 追問 2022-06-24 12:22

能詳細(xì)點(diǎn)嗎?像往來的話應(yīng)收應(yīng)付可以清賬下,如處理汽車,就是固定資產(chǎn)該怎么做

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齊紅老師 解答 2022-06-24 12:39

一、?將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理分錄為 借:固定資產(chǎn)清理 ? ? ? ?累計(jì)折舊 ? ? ? ?貸:固定資產(chǎn) 二、?發(fā)生清理費(fèi)用時(shí) 借:固定資產(chǎn)清理 ? ? ? ?貸:銀行存款、應(yīng)繳稅費(fèi)等 三、?處置的收入 借:銀行存款等相關(guān)科目 ? ? ? ?貸:固定資產(chǎn)清理 四、?清理凈損益 1、?如果是凈收益 借:固定資產(chǎn)清理 ? ? ? ?貸:營業(yè)外收入 2、?如果是凈損失 借:營業(yè)外支出 ? ? ? ?貸:固定資產(chǎn)清理

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快賬用戶3384 追問 2022-06-24 15:31

如果資產(chǎn)負(fù)債表有盈利清算會交什么稅

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齊紅老師 解答 2022-06-24 15:34

這個(gè)要交所得稅的

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同學(xué)你好 往來、資產(chǎn)等科目都清零
2022-06-24
你好!轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出吧,如果沒有庫存余額的話
2021-07-09
你好;? 是的。都要把余額給調(diào)整平衡了 。 是的。 就是這樣流程?
2021-11-16
公司注銷牽扯到的知識較多,建議找專業(yè)的財(cái)務(wù)公司代辦。 你城市坐標(biāo)哪里
2021-12-26
您好,1是的,做固定資產(chǎn)清理,2可以,按13%增值稅銷項(xiàng)稅,3影響,增加應(yīng)納稅所得額。4這個(gè)是稅會差異,沖回上期計(jì)提遞延所得稅負(fù)債
2022-10-04
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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