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被掛靠單位收取12.8其中包括1.5管理費(fèi)9個(gè)點(diǎn)的增值稅2個(gè)點(diǎn)的企業(yè)所得稅0.3附加稅等開票時(shí)如需預(yù)繳費(fèi)用由使用人先行支付,回款時(shí)不在重復(fù)收取,什么意思?

2022-06-18 16:33
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-06-18 16:35

如果要預(yù)繳稅費(fèi),需要掛靠單位先支付稅費(fèi)款,后期不再重復(fù)收。即后期付款時(shí)不再扣除該稅費(fèi)

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快賬用戶m7yw 追問 2022-06-18 16:40

被掛靠單位讓我們提供52材料30勞務(wù)10普比例的成本票,賬面利潤就是8,利潤乘以25%就是2,被掛靠方的企業(yè)所得稅的點(diǎn)數(shù)是這么算的嗎?那0.3的附加稅等是怎么算出來的點(diǎn)數(shù)啊

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齊紅老師 解答 2022-06-18 16:45

這個(gè)就不確定了??稍敿?xì)詢問被掛靠單位。

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快賬用戶m7yw 追問 2022-06-18 16:49

被掛靠單位已經(jīng)收了我們2個(gè)點(diǎn)的企業(yè)所得稅,那我們異地預(yù)繳的所得稅如果對方不退還,我們是不是重復(fù)繳稅了

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齊紅老師 解答 2022-06-18 16:53

對方說了,付款給你們時(shí),不再扣除2個(gè)點(diǎn)的企業(yè)所得稅了。

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