11·25日,公司銷(xiāo)售產(chǎn)品一批，價(jià)款250000元，增值稅率13%，貨款尚未收到。另外為銷(xiāo)售該批產(chǎn)品發(fā)生運(yùn)余費(fèi)用600元,以現(xiàn)金支付12.28日，公司銷(xiāo)售暫不用原材料一批，價(jià)款5000元，增值率13%,款項(xiàng)已收存銀行。該批原材料的實(shí)際成本3000元13·31日,公司收到對(duì)外投資收益35000元，款已存銀行14·31日·結(jié)轉(zhuǎn)已完工產(chǎn)品生產(chǎn)成本165800元15·31日,結(jié)轉(zhuǎn)已售產(chǎn)品成本150000元16·31日,結(jié)轉(zhuǎn)各收益類(lèi)帳戶(hù)。各收益類(lèi)賬戶(hù)本期貸方發(fā)生額為:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入250000元、其他業(yè)務(wù)收入5000元，投資收益35000元17·31日，結(jié)轉(zhuǎn)各費(fèi)用、成本類(lèi)帳戶(hù)。各損失類(lèi)賬戶(hù)本期借方發(fā)生額為:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本150000元，其他業(yè)務(wù)成本3000元，管理費(fèi)用21800元，財(cái)務(wù)費(fèi)用500元,銷(xiāo)售費(fèi)用600元，營(yíng)業(yè)外支出10000元18·31日,計(jì)算利潤(rùn)總額，并按利潤(rùn)總額的25%計(jì)提所得稅，并結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)19·31日,計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)20·31日，按凈利潤(rùn)的10%計(jì)提法定盈余公積，按30%計(jì)提向投資者分配的利潤(rùn)21·31日,結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配明細(xì)賬
你好，學(xué)員，這個(gè)具體哪里不清楚的
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老師，我想問(wèn)下，我們公司賣(mài)了二手車(chē)，二手車(chē)開(kāi)了發(fā)票，這筆怎么做分錄呢
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老師心理培訓(xùn)費(fèi)能開(kāi)非學(xué)歷教育服務(wù)，培訓(xùn)費(fèi)嗎
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你好，老師我想咨詢(xún)一下我的客戶(hù)搞出口退稅，然后查到我公司要提供往來(lái)證明，現(xiàn)在稅務(wù)局要求提供工資社保證明，租金等資料，現(xiàn)在是工資表我做的是與社保人員相同的是13人是一致的，申報(bào)個(gè)稅人員不一樣有20個(gè)，要我提供社保明細(xì)，租金要我提供發(fā)票，我沒(méi)有發(fā)票，像這種情況應(yīng)該怎么和稅務(wù)局人員解釋呢
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買(mǎi)原材料具體怎么做賬
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老師你好，我們公司有低值易耗品，購(gòu)入時(shí)做了五五攤銷(xiāo)，現(xiàn)在查到好多已經(jīng)沒(méi)有了，那現(xiàn)在我們需要怎么處理？管理費(fèi)用里面只有一個(gè)低值易耗品攤銷(xiāo)科目，還需要另外增加一個(gè)低值易耗品嗎？還是可以用低值易耗品攤銷(xiāo)這個(gè)科目？
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我們收到一個(gè)自然人開(kāi)來(lái)的發(fā)票 57100 是租賃機(jī)械費(fèi) 其中個(gè)稅 是經(jīng)營(yíng)所得 799.4 這個(gè)799.4 怎么來(lái)的
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居民企業(yè)向境外非居民企業(yè)支付的編曲服務(wù)費(fèi)用，取得的形式發(fā)票INVOICE，能否直接所得稅前列支？作為付款方，是否有義務(wù)做代扣代繳增值稅以及企業(yè)所得稅？相關(guān)稅法規(guī)定是？
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老師我公司與律所合作，幫律所市場(chǎng)調(diào)研，市場(chǎng)開(kāi)發(fā)，我公司給對(duì)方開(kāi)票，需要開(kāi)什么票項(xiàng)目，營(yíng)業(yè)執(zhí)照增什么項(xiàng)目
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老師匯算清繳出現(xiàn)退稅怎么調(diào)整
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甲公司一般納稅人從農(nóng)戶(hù)手里收購(gòu)小麥10000公斤，26000元，開(kāi)9%收購(gòu)發(fā)票（免稅），如何入賬？
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會(huì)計(jì)分錄不會(huì)寫(xiě)(T＿T)
11·25日 借應(yīng)收賬款250000*1.13=282500 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入250000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅250000*0.13=32500 ? 借銷(xiāo)售費(fèi)用600 貸庫(kù)存現(xiàn)金600 12.28日 借應(yīng)收賬款5000*1.13=5650 貸其他業(yè)務(wù)收入5000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅5000*0.13=650 ? 借其他業(yè)務(wù)成本3000 貸原材料3000 13·31日 借銀行存款35000 貸應(yīng)收股利35000 14·31日 借庫(kù)存商品165800 貸生產(chǎn)成本165800 15·31日, 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本150000 貸庫(kù)存商品150000 ? 16·31日 借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入250000元 其他業(yè)務(wù)收入5000元 投資收益35000元 貸本年利潤(rùn)250000%2B5000%2B35000=290000 17·31日 借本年利潤(rùn)150000%2B3000%2B21800%2B500%2B600%2B10000=185900 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本150000元 其他業(yè)務(wù)成本3000元 管理費(fèi)用21800元 財(cái)務(wù)費(fèi)用500元 銷(xiāo)售費(fèi)用600元 營(yíng)業(yè)外支出10000元 18·31日,計(jì)算利潤(rùn)總額=290000-185900=104100 并按利潤(rùn)總額的25%計(jì)提所得稅=104100*0.25=26025 并結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn) 借所得稅費(fèi)用26025 貸應(yīng)交所得稅26025 借本年利潤(rùn)26025 貸所得稅費(fèi)用26025 9·31日,計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)=104100-26025=78075 20·31日按凈利潤(rùn)的10%計(jì)提法定盈余公積=78075*0.1=7807.5 按30%計(jì)提向投資者分配的利潤(rùn)=78075*0.3=23422.5
18·31日,計(jì)算利潤(rùn)總額，并按利潤(rùn)總額的25%計(jì)提所得稅，并結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)19·31日,計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)20·31日，按凈利潤(rùn)的10%計(jì)提法定盈余公積，按30%計(jì)提向投資者分配的利潤(rùn)21·31日,結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配明細(xì)賬老師，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄，是什么？連著上面的題目
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)7807.5 貸盈余公積7807.5 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)23422.5 貸應(yīng)付股利23422.5
老師，請(qǐng)問(wèn)你現(xiàn)在回答的是哪兩題啊，就是這個(gè)借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)7807.5貸盈余公積7807.5借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)23422.5貸應(yīng)付股利23422.5
就是最后一個(gè)的分錄的
這是21小題的，對(duì)嗎，但是18.19.20的會(huì)計(jì)分錄還沒(méi)有解答(T＿T)
都有解答的。學(xué)員，老師按照順序?qū)懙?