.某卷煙廠4月發(fā)生如下業(yè)務(wù)，計(jì)算該廠4月應(yīng)納的消費(fèi)稅、增值稅。 (1)卷煙廠從農(nóng)民手中收購(gòu)煙葉(不考慮煙葉稅)，收購(gòu)憑證上注明收購(gòu)價(jià)款為60萬(wàn)元。并將該批煙葉交給受托方委托加工煙絲，受托方收取不含增值稅加工費(fèi)為10萬(wàn)元，并開(kāi)具了增值稅專用發(fā)票。受托方同類煙絲售價(jià)90萬(wàn)元。委托加工收回的煙絲50%對(duì)外直接銷售，取得不含稅收入65萬(wàn)元，另50%當(dāng)月全部用于生產(chǎn)卷煙。 (2)銷售自產(chǎn)卷煙400標(biāo)準(zhǔn)箱，貨物不含稅價(jià)款850萬(wàn)元，已辦妥銀行托收手續(xù)。(3)節(jié)日前夕贈(zèng)送客戶5箱進(jìn)口卷煙，不含稅價(jià)50萬(wàn)元。
業(yè)務(wù)1可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅是60*9%%2B10*13%=6.7 代扣代銷消費(fèi)稅是90*30%=27 銷項(xiàng)稅是65*13%=8.45 出游煙絲應(yīng)交增值稅是65*30%19.50
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請(qǐng)問(wèn)老師，今天下午專管員打電話說(shuō)，市SWJ，要詢問(wèn)我們有沒(méi)有無(wú)票收入，我不知道該怎么回答，我覺(jué)得我應(yīng)該回復(fù)，沒(méi)有，都開(kāi)票的，又怕他們掌握了什么資料，請(qǐng)老師幫忙解答
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跨年票可以紅沖嗎？有沒(méi)有期限
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這月補(bǔ)交23年代扣代繳的增值稅，還能抵扣嗎
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計(jì)提了工資，也弄現(xiàn)金做了賬，但其中有部分現(xiàn)金實(shí)際并未發(fā)出，我這要怎么調(diào)賬調(diào)表
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老師你好，我想問(wèn)一下這個(gè)題里面第四問(wèn)的答案2280.25是怎么計(jì)算得來(lái)的？
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手撕發(fā)票蓋錯(cuò)了章可以在旁邊加蓋一個(gè)發(fā)票專用章嗎
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老師 請(qǐng)問(wèn)這個(gè)應(yīng)退稅額 不應(yīng)該是5萬(wàn)x3年x10%么 上課是這么講的呀
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老師，我們公司類似二手房東的業(yè)務(wù)，先交了房租，其他公司再租我們的房子。我們先交的房租。是直接計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，還是直接計(jì)入成本
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老師請(qǐng)問(wèn)這題B選項(xiàng) 運(yùn)輸費(fèi)5000為什么不直接計(jì)入成本 為什么是計(jì)入在建工程呢
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我公司有個(gè)股東是自然人股東，100%持股，現(xiàn)在這個(gè)股東把股份全額轉(zhuǎn)給法人股東，請(qǐng)問(wèn)需要交個(gè)人所得稅嗎？
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第2.3呢？老師
業(yè)務(wù)3銷項(xiàng)稅是850*13%=110.20 應(yīng)交消費(fèi)稅是850*56%%2B400*150/10000=482
業(yè)務(wù)3銷項(xiàng)稅是50*13%=6.5 應(yīng)交消費(fèi)稅是50*56%%2B5*150/10000=28.075
老師，第一題這個(gè) 出游煙絲應(yīng)交增值稅是65*30.50 是什么意思？不太明白
出售煙絲應(yīng)交消費(fèi)稅稅是65*30%=19.5