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10、以下企業(yè)均為增值稅一般納稅人,要求分別計算各企業(yè)銷項稅額1】佳文化創(chuàng)意有限公司本月收取設(shè)計服務(wù)費價稅合并212萬元。2】碧桂園地產(chǎn)本月銷售住宅180套,取得價稅合并金額45000萬元。3】天潤糧油有限公司本月銷售稻花香大米一批,不含稅價25萬元,銷售花生油批,不含稅價12萬元。4】某企業(yè)購買短期金融商品一批,買入價為250萬元,該金融資產(chǎn)漲到300萬元的時候,企業(yè)將其出售

2022-04-08 12:07
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-04-08 12:31

業(yè)務(wù)1應(yīng)交增值稅是212/1.06*0.06=12 業(yè)務(wù)2應(yīng)交增值稅45000/1.09*0.09=3715.60

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齊紅老師 解答 2022-04-08 12:32

業(yè)務(wù)3應(yīng)交增值稅(25+12)*0.09=3.33 業(yè)務(wù)4應(yīng)交增值稅(300-250)/1.06*0.06=2.83

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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