借方主營業(yè)務成本，貸方，應付賬款-其他，這樣對嗎，現(xiàn)在回來一部分票，也知道哪個項目，本來正常要做工程施工，在結轉

建筑的應該是借主營業(yè)務成本貸，工程施工，借工程施工貸，應付賬款，你得知道，但估的是什么業(yè)務的，這個是分包出去的嗎？

老師有一部分材料，有一部分人工，暫估做借主營業(yè)務成本，貸應付賬款-其他，現(xiàn)在收回來材料發(fā)票，后期還有人工發(fā)票

借應付賬款貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整貸應付賬款做這個調(diào)整的。

我們暫估是去年做的分錄，現(xiàn)在票回來了，也必須通過以前年度損益調(diào)整科目嗎？這樣影響報表嗎

對的是的，不影響你的財務報表，但是影響你匯算清交 暫估和發(fā)票一致的，這種不有影響。

老師有點沒明白，我們?nèi)ツ陼汗懒耍柚鳡I業(yè)務成本，貸應付賬款其他，現(xiàn)在票回來了，還需要通過以前年度損益調(diào)整科目嗎？

對的是的，第一個是紅沖暫估的，然后第二個是做發(fā)票的。

您的意思是，借以前年度損益調(diào)整（后面要明細科目嗎）貸，應付賬款-其他，這個是負數(shù) 然后見票，借以前年度損益調(diào)整，貸應付賬款-某某公司是嗎？這都是做到22年4月份是嗎 2.必須通過以前年度損益調(diào)整科目嗎，還要調(diào)報表嗎 3.能不能直接把票放到去年暫估月份9月份呢

對的是的是這么做的，是這么理解的事，做到四月份的。

2.必須通過以前年度損益調(diào)整科目嗎，還要調(diào)報表嗎 3.能不能直接把票放到去年暫估月份9月份呢，不通過以前年度損益科目，

第一個必須是的對的 暫估和發(fā)票一樣的，不需要調(diào)增 如果沒有發(fā)票的那一部分，你需要調(diào)增。

第二個蛋菇和發(fā)票一樣的，可以的，可以的，允許的。

那我能不能直接做 借：應付賬款-其他， 應交稅費-應交增值稅-待認證 貸：應付賬款某某公司，可以嗎？ 后期發(fā)票補不齊，是不是要調(diào)增以前年度利潤，是不是借：應付賬款-其他，貸：以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務成本，借：以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務成本，貸：利潤分配-未分配利潤 這樣，還調(diào)整報表利潤分配未分配利潤嗎？， 還是直接匯算清繳調(diào)增就行，在哪里調(diào)增呢

你好，第一個分錄可以的，第二個呢，有實際業(yè)務暫估的話，沒有發(fā)票，賬上不用做處理，只需要調(diào)整就可以的。

1.您意思后期沒有發(fā)票沖暫估，只需要匯算清繳調(diào)增，不用做憑證，調(diào)增未分配利潤嗎，不用改報表，是嗎， 2.調(diào)增數(shù)據(jù)填“A105000,納稅調(diào)整明細表嗎”，填到那一行呢 謝謝老師了

第一個是的第二個30欄里面的。

老師，那為什么不做調(diào)整分錄，不改賬套里邊報表呢，不是未分配利潤減少了嗎

你好，這個是實際業(yè)務，并沒有虛增。