問(wèn)題一：老師我想問(wèn)一下房租合同如果因?yàn)橹Ц队馄谥Ц督o對(duì)方的違約金對(duì)方也是需要給我們開(kāi)發(fā)票的對(duì)嗎？開(kāi)的類(lèi)目也是和給我們開(kāi)租賃費(fèi)發(fā)票開(kāi)到一起，一樣的類(lèi)目，專(zhuān)票的話(huà)我們也是可以正常抵扣對(duì)吧？ 問(wèn)題二：老師比如我們房租合同提前解約支付的違約金，對(duì)方也需要給我們開(kāi)發(fā)票，開(kāi)的類(lèi)目也是和租賃費(fèi)金額加在一起開(kāi)，進(jìn)項(xiàng)可以正常抵扣對(duì)嗎？ 以上兩種情況的分錄為：借：管理費(fèi)用-房租租賃費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅） 貸：銀行存款對(duì)嗎？ 問(wèn)題三：如果我們公司簽約藝人，簽訂的是藝人合同，那是不是就可以不給對(duì)方上社保，對(duì)方需要給我們開(kāi)發(fā)票，我們需要給他代繳個(gè)人所得稅，就是屬于勞務(wù)合同類(lèi)型啦對(duì)嗎？

老師，我想問(wèn)一下我們前兩年交的房租，由于是從個(gè)人那里轉(zhuǎn)租的，房租發(fā)票一直沒(méi)有去開(kāi)，今年我們達(dá)成協(xié)議，去稅務(wù)局開(kāi)票的稅金各承擔(dān)一半，現(xiàn)在把發(fā)票開(kāi)出來(lái)了，我們實(shí)際是付了兩年的房租+一半的稅金，這些都直接算是我的成本，房租的一部分嗎？還有就是這是我們前兩年的房租，我可以直接分?jǐn)偟浇衲陠?？做在今年的賬里面嗎？

老師你好，去年第四季度開(kāi)始向個(gè)人租入辦公室做辦公使用，對(duì)方一直沒(méi)給我們開(kāi)發(fā)票，現(xiàn)在讓對(duì)方給我們開(kāi)發(fā)票，發(fā)票的金額會(huì)包含去年第四季度的房租，去年沒(méi)有計(jì)提房租費(fèi)，我可以認(rèn)為這是不重要的差錯(cuò)，不采用追溯重溯法更改去年的報(bào)表，而直接在今年當(dāng)期進(jìn)行更正嗎？

去年租的房租普票，對(duì)方公司被查，稅局讓我們提供有沒(méi)有收到這個(gè)房租的普票，我們收到了是真實(shí)的業(yè)務(wù)關(guān)系我們付的房租款對(duì)方給開(kāi)的票，但稅局說(shuō)這是虛開(kāi)發(fā)票，讓我們從去年的成本中扣除，重新報(bào)年報(bào)并繳納滯納金，我們有總公司分公司子公司申報(bào)成本都是按比例進(jìn)行申報(bào)的，這個(gè)房租我們?nèi)氲氖枪芾碣M(fèi)用也不存在進(jìn)成本里。本來(lái)就沒(méi)填進(jìn)成本里重新更正不是還和以前的數(shù)據(jù)一樣沒(méi)有變化嗎請(qǐng)問(wèn)我們要怎么做？稅局要求總公司先重新更正申報(bào)。但這個(gè)數(shù)據(jù)就沒(méi)填在成本在更正申報(bào)數(shù)據(jù)還和以前一樣。

老師，我們2019-2020年的租金發(fā)票都沒(méi)有拿到，所以當(dāng)時(shí)在匯繳時(shí)，沒(méi)有做租金進(jìn)去，但是現(xiàn)在也就是2022年，對(duì)方愿意給我們開(kāi)發(fā)票，包括之前的租金票也給我們開(kāi)，這種情況下，我可以再做更正申報(bào)，把租金做進(jìn)去嗎