(8)以交款提貨方式銷售A型小汽車10輛給汽車銷售公司,每輛不含稅售價15萬元開具增值稅專用發(fā)票注明應收價款150萬元,款項已全部收回。(9)銷售B型小汽車50輛給特約經(jīng)銷商,每輛不含稅售價12萬元,向特約經(jīng)銷商開具了增值稅專用發(fā)票,注明價款600萬元、增值稅78萬元（10)企業(yè)將某單位逾期未退還包裝物押金4萬元轉(zhuǎn)作其他業(yè)務收入5月份尚未抵扣完的進項稅額為5100元要求計算該公司本月應繳納的增值稅額填寫本期增值稅納稅申報表。

業(yè)務1可以抵扣進項2.6+0.45=3.05

業(yè)務2可以抵扣進項稅額78+1.8+0.18=79.98

業(yè)務3可以抵扣進項稅額0.78

業(yè)務4進項稅額轉(zhuǎn)出是0.52

業(yè)務5可以抵扣進項稅額10*13%=1.3

業(yè)務6進項稅額轉(zhuǎn)出是6.76

業(yè)務7進項稅額轉(zhuǎn)出是35*0.13=4.55

業(yè)務8銷項稅額計算是150*0.13=19.5

業(yè)務9銷項稅額的計算是78

業(yè)務10銷項稅額的計算4/1.13*0.13=0.46

本月可以抵扣進項稅額是 3.05+79.98+0.78-0.52-1.3-6.76-4.55=70.68 本月銷項稅額的計算 19.5+78+0.46=97.96-70.68-0.51=26.77 應交增值稅是97.96-

計算該公司本月應繳納的增值稅額填寫本期增值稅納稅申報表。

這里沒有申報表的模板

應繳增值稅怎么計算

本月可以抵扣進項稅額是 3.05+79.98+0.78-0.52-1.3-6.76-4.55=70.68 本月銷項稅額的計算 19.5+78+0.46=97.96 應交增值稅是97.96-70.68=27.28

謝謝老師