老師，我有個問題想問一下，因為我不是跟你說嗎？我過幾天我就要去一家公司上面做他的財務主管嗎？那我在這那我現(xiàn)在呢就有根源，他那邊公司是有一個財務從哪一個會計那會計是一個小伙子，剛也是剛入職學校畢業(yè)沒多久的，那他這個公司的賬呢，從去年六月份開始建賬到現(xiàn)在，那他我想他自己對這個項業(yè)務也不是特別熟。我就想問我能不能把他的那個科目余額表發(fā)一份給您看一下，幫我們看一下，它就是設計的科目上設置的會不會規(guī)范，能不能幫我們看看把把關？因為他讓我去審核它的品質，因為我對這個業(yè)務本身就不熟，我怎么去審核他的業(yè)務呢對不對？

個稅申報的一個問題我一直不太明白，我以前的公司都是這個月底發(fā)上個月工資，比如11月30日發(fā)10月工資，那么12月初個稅申報，個稅系統(tǒng)上是顯示11月個稅申報，但實際我們用的是11月底發(fā)放的工資，也就是10月份的工資，然后11月份外賬上也是用10月份工資?，F(xiàn)在我到了一個新公司，是12月10日發(fā)10月份工資，那我12月初報個稅，是用哪個月工資？用12月10日發(fā)的10月份工資么？這樣的話我個稅就得拖到10號再報，包括12月初做11月的外賬，工資的憑證也要放10號再做了，因為我們是小公司比較亂，10號發(fā)工資，可能9號還要求改動工資。還是說，12月初報個稅，用11月10日（也就是9月份）的工資？

我們老板他兒子，10月份工資現(xiàn)在要沖掉，不在賬上體現(xiàn)了。既然他的工資都不在賬上體現(xiàn)了，那10月份他有一張車票也不能入費用的吧，然后他的進項稅我上個月也抵扣稅額了，9%的，133/（1+9%）*9%=10.98 我們10月份。因為有硬件收入和軟件收入，又把這個10.98做公共進項稅分攤了，然后比如說軟件的部分用了抵扣了5塊錢，已經減了稅款了，因為我們軟件部分還涉及超過3%稅負的部分，即征即退，我要再去更正申報10月份的報表，那也太麻煩了，所以我11月份賬上，能不能進項稅額轉出呢？還是就不管了呢？

我們老板他兒子，10月份工資現(xiàn)在要沖掉，不在賬上體現(xiàn)了。既然他的工資都不在賬上體現(xiàn)了，那10月份他有一張車票也不能入費用的吧，然后他的進項稅我上個月也抵扣稅額了，9%的，133/（1+9%）*9%=10.98 我們10月份。因為有硬件收入和軟件收入，又把這個10.98做公共進項稅分攤了，然后比如說軟件的部分用了抵扣了5塊錢，已經減了稅款了，因為我們軟件部分還涉及超過3%稅負的部分，即征即退，我要再去更正申報10月份的報表，那也太麻煩了，所以我11月份賬上，能不能進項稅額轉出呢？還是就不管了呢？

老師您好，我們公司初建期，9-12月份的賬務是用表做的，因為軟件還沒有上，9-12月的賬不是我做的，我也不太會，能不能幫我看看9-12月份賬務做的對不對，還有就是哪些業(yè)務涉及印花稅