私人賬戶，不是公戶

同學(xué)你好，私人賬戶不用在公司做賬的，但是你需要自己做好備忘錄，到時(shí)候再幫法人收回來

老師，我朋友這意思我沒太明白，能幫我解答一下嗎

同學(xué)你好，我看明白了 法人就是公司啊，法人轉(zhuǎn)出納的私人卡號(hào) 就是 借：其他應(yīng)收款-備用金 貸：銀行存款，也是有銀行回單的

那他又要做什么收據(jù)入賬，要調(diào)賬啥的要往來款調(diào)平 而且都是沒有票的

同學(xué)你好，收據(jù)的意思就是證明出納收到錢了，備用金要調(diào)平的話得有票來頂，就是我給1000元備用金給出納計(jì)入其他應(yīng)收款。然后出納再拿1000元的票來報(bào)銷，再?zèng)_掉1000的其他應(yīng)收款，這樣賬就平了，是這個(gè)意思。

什么票都可以嗎

同學(xué)你好，沒問題的，車票、招待費(fèi)、文具費(fèi)什么的，只要是公司經(jīng)營(yíng)用的都可以

那拿票抵 就是 借庫(kù)存現(xiàn)金貸其他應(yīng)收款？

老師，我朋友這么說的

季報(bào)已經(jīng)報(bào)了年報(bào)還沒報(bào)不知道怎么調(diào)

拿票抵 就是 借庫(kù)存現(xiàn)金貸其他應(yīng)收款 看不大懂你朋友說的賬

21年季報(bào)已經(jīng)申報(bào)了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)去年的現(xiàn)金流量表期末是負(fù)數(shù)找了下原因發(fā)現(xiàn)是法人的往來款太多了以至于沒有抵掉（我們往來款記的是其他應(yīng)付款科目），法人往來款就是要用來發(fā)工資和私下結(jié)算工程款的，然后我們員工工資發(fā)放報(bào)銷以及各項(xiàng)的零星費(fèi)用都是以庫(kù)存現(xiàn)金發(fā)放了，這就導(dǎo)致了庫(kù)存現(xiàn)金為負(fù)數(shù)了

現(xiàn)在要調(diào)賬，但是不知道這次分錄怎么做

現(xiàn)在就是年報(bào)還沒報(bào)季報(bào)已經(jīng)報(bào)了如果還能在12月調(diào)整的話該怎么調(diào)呢？

同學(xué)你好，我基本上明白什么情況了，如果是這樣就比較麻煩，你得順清楚這些往來款的發(fā)生事項(xiàng)，然后需要法人借走的錢要回來，單純調(diào)賬是調(diào)不了的，因?yàn)闆]有錢去補(bǔ)上這個(gè)窟窿。需要把錢都要回來，才能平賬

可是法人拿著這些錢結(jié)算工程款以及發(fā)工資了

可以這樣調(diào)嗎？比如本來法人提錢發(fā)放給職工工資的貸方是其他應(yīng)付款的，但是我做成了庫(kù)存現(xiàn)金，可以調(diào)回借庫(kù)存現(xiàn)金貸其他應(yīng)收款嗎？

同學(xué)你好，要是這樣的話是可以調(diào)的，然后附上工資表和工程款的結(jié)算單就行

老師，就是法人向公司借錢做往來款了，然后呢后面法人又把剩余的錢轉(zhuǎn)到我私戶上面做備用金，這樣的話我可以寫收據(jù)來做外帳嗎？如果做外帳的話稅務(wù)上不是不認(rèn)嗎？但是做內(nèi)帳的話那我在做其他外帳的時(shí)候貸方支出都以庫(kù)存現(xiàn)金形式支出了這樣也不合理