你好 設(shè)置應(yīng)付職工薪酬社保 借勞務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬工資 結(jié)轉(zhuǎn)借主營業(yè)務(wù)成本貸勞務(wù)成本
老師,請問一下,本公司是技術(shù)服務(wù)公司,只有支付工資,報(bào)銷費(fèi)用的支出,計(jì)提工資時(shí):借:管理費(fèi)用 貸:應(yīng)付職工薪酬——應(yīng)付工資 ,支付借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 工資計(jì)入管理費(fèi)用,不計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本,那利潤表里,營業(yè)成本可以為0嗎?還是應(yīng)該借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付職工薪酬?
老師,房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)公司(小規(guī)模)在收到房地產(chǎn)開發(fā)公司傭金時(shí) 借:銀行存款 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 在結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí) 借:主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)付職工薪酬-工資 但是,在計(jì)提工資時(shí) 借:管理費(fèi)用 銷售費(fèi)用 貸:應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放工資時(shí) 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 請問老師,在結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本時(shí)是貸記應(yīng)付職工薪酬還是管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用? :
老師好!請教一下,在計(jì)提員工工資時(shí),做會(huì)計(jì)分錄 借:生產(chǎn)成本-工資XX(只是工資,不含五險(xiǎn)) 管理費(fèi)用-工資XX 銷售費(fèi)用-工資XX 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資XX(計(jì)提的是公司部分) 應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi) 應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保費(fèi) 應(yīng)付職工薪酬-工傷險(xiǎn) 應(yīng)付職工薪酬-生育險(xiǎn) 應(yīng)付職工薪酬-失業(yè)險(xiǎn)
計(jì)提應(yīng)付職工薪酬的時(shí)候,請問社保的會(huì)計(jì)科目是直接設(shè)置為應(yīng)付職工薪酬-社保,還是設(shè)定為應(yīng)付-社保加一個(gè)設(shè)定提存計(jì)劃?另外公司是服務(wù)公司,主要成本是銷售工資,需要結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)借:主營成本,貸:限售費(fèi)用嗎?
老師,企業(yè)是施工單位,計(jì)提工資和社保的時(shí)候是不是如下分錄: 借:工程施工-職工工資 -社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 貸:應(yīng)付職工薪酬-職工工資 -社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 月末結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本中: 借:主營業(yè)務(wù)成本-職工工資 -社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 貸:工程施工--職工工資 -社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)
老師,請問一下我公司一般納稅人,把公司的一輛車低價(jià)賣給了個(gè)人,二手車市場開的發(fā)票是2萬,我們自己公司開票是18000,這樣可以的嗎,需要跟二手車市場的匹配嗎
小規(guī)模納稅人,申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí),利潤總額本年累計(jì)是填利潤表中營業(yè)利潤這一欄的數(shù)據(jù),還是利潤總額這一欄的數(shù)據(jù)?
公司6月份才開始繳社醫(yī)保,那么內(nèi)賬在6月份需要計(jì)提嗎
假設(shè)收匯單上收匯金額7000美元,發(fā)報(bào)方金額20美元,那賬上處理是借:銀行存款-外幣賬戶 7700*匯率,貸:應(yīng)收賬款-××
老師,新公司裝修,還沒裝修完,請問我可以全部計(jì)提開辦費(fèi)嗎
6月份公司繳社醫(yī)保,那么報(bào)個(gè)稅在哪個(gè)也填社醫(yī)保
印花稅應(yīng)交0.9元,為什么在稅款繳納里查不到要交的稅款
小規(guī)模公司做家具的,法人給自己買了保險(xiǎn),可以入賬嘛?具體分錄是?
請問老師,勞務(wù)費(fèi)發(fā)票稅點(diǎn)是多少,加工費(fèi)
請問老師,退貨的話,是退差額比較好,還是都退回來,重新打比較好
之前做賬的時(shí)候已經(jīng)計(jì)提為銷售費(fèi)用了,需要重新做嗎?還是不結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用也可以
借主營業(yè)務(wù)成本借銷售費(fèi)用負(fù)數(shù)
也就是說主營業(yè)務(wù)成本必須結(jié)轉(zhuǎn)???
是的 你得有成本 做了收入 就得做對應(yīng)的成本
之前有成本的,對方也開了發(fā)票,我覺得是為了銷售取得,所以給記到銷售費(fèi)用里了,同樣結(jié)轉(zhuǎn)?借成本,貸:銷售費(fèi)用?
原來的發(fā)票也是附在銷售費(fèi)用后面,需要重新沾到主營成本這個(gè)憑證后面嗎?
之前的原始憑證不用動(dòng) 單獨(dú)做一個(gè)調(diào)整的分錄就可以 相當(dāng)于你之前做錯(cuò)了,做到了銷售費(fèi)用里面去了,現(xiàn)在需要結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本,紅沖之前的銷售費(fèi)用。
也就是做一個(gè)借:主營成本,貸:銷售費(fèi)用紅字就行?主要是過了征期了,1月份報(bào)上個(gè)季度的稅,當(dāng)時(shí)報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候就寫了收入,沒有成本,然后就是利潤總額了,這個(gè)2月份調(diào)回來4月份報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候填到成本里受影響嗎?
第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表還能修改嗎?
報(bào)稅期已經(jīng)截止了,改不了了
修改不了,做到今年做。今年的分錄是借以前年度損益調(diào)整,貸以前年度損益調(diào)整。
比如說銷售費(fèi)用工資部分5000是成本,我這邊就借:以前年度損益調(diào)整主營業(yè)務(wù)成本,貸:損益調(diào)整銷售費(fèi)用5000嗎?
你好,對的是的,是這么做的。
嗯嗯,好的,那筆發(fā)票支出呢?也是損益調(diào)整嗎?借:以前年度損益調(diào)整,貸:損益調(diào)整銷售費(fèi)用紅字?后期再有這種發(fā)票業(yè)務(wù)怎么記?借:應(yīng)付貸:銀行,然后結(jié)轉(zhuǎn):借:主營貸:應(yīng)付,還是借:合同履約,貸:銀行,然后結(jié)轉(zhuǎn),借:主營成本,貸:合同履約?
你好,發(fā)票支出是什么業(yè)務(wù)的?
服務(wù)企業(yè),發(fā)票收入是因?yàn)樘峁┓?wù)取得,但是這筆服務(wù)公司外包了,從別的公司取到一項(xiàng)服務(wù)費(fèi)的費(fèi)用票,公司自己賺個(gè)差價(jià)
借主營業(yè)務(wù)成本貸,銀行存款應(yīng)該是做這個(gè),如果你做到了銷售費(fèi)用里面還是和上面的調(diào)整分錄是一樣的。
嗯嗯,好的,謝謝老師
不用客氣,工作愉快。