暫估費材料費用借：工程施工和合同成本材料費暫估，貸，應付賬款暫估，，，我現在想問的是這個月我紅蔥，上個月的暫估材料費用借工程施工紅字貸，應付賬款三姑暫估但是上個月我暫估的費用的成本高了，上個月暫估了19萬，回來的發(fā)票只有17萬，這個月我沖紅發(fā)票19萬后，按正常收到的發(fā)票做賬，借工程施工17，貸應付賬款17，可是差額有2萬，我在系統(tǒng)里該怎么調，這個月沒有任何收入和費用，只有這個暫估后來的發(fā)票，我正常結轉的成本是借：主營業(yè)務成本17貸工程施工17，那我結轉損益，該怎么結？借本年利潤付2萬。貸主營業(yè)務成本。付2萬嗎？

借：工程施工和合同成本材料費暫估，-19? 貸，應付賬款暫估 -19 借工程施工17，貸應付賬款17 上面暫估的19沒有結轉成本 現在按17結轉成本就可以的

暫估19萬當月就已經結轉成本了，這個月沖紅應該是借主要業(yè)務成本紅字，貸應付賬款紅字吧

你上月怎么結轉成本的

結轉成本借主營業(yè)務成本暫估，貸工程施工暫估。

結轉損益借本年利潤、貸主營業(yè)務成本暫估。