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顯示:增值稅減免稅申報明細(xì)表顯示本期發(fā)生額=稅控系統(tǒng)開具征收率為1%的增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票不含稅銷售額合計(jì)為*2%。這是什么意思

2022-01-05 12:10
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-01-05 12:18

你好 不知您是不是小規(guī)模季度收入不超45萬 可以問下您稅局 這邊不少學(xué)員反應(yīng) 比如上海地區(qū) 要是填寫都對有這個提示可以忽略

頭像
齊紅老師 解答 2022-01-05 12:20

填寫方式 可以參考 是否忽略提示可以撥打您地區(qū)的稅局電話12366找軟件客服確認(rèn)下 或您看下您電子稅局下方聯(lián)系電話? 享受疫情減按1%征收未達(dá)起征點(diǎn)時,報表填寫如下:1、附列資料表:不涉及差額征收業(yè)務(wù),本表先空保存,涉及再單獨(dú)討論 2、減免表:不涉及開專票時,本表也空保存;3、主表:您先將當(dāng)期征收率3%和1%的非專票的不含稅銷售額填寫到10欄/11欄(如果是專票,填寫到第1欄和2欄哦);再看19/20欄、或19/21欄的免稅額:若是貨勞業(yè)務(wù),第1列按3%自動生成,無需修改(也無需調(diào)賬);若是應(yīng)稅服務(wù)業(yè)務(wù),第2列需手工填寫(按原征收率3%或5%計(jì)算填寫,不是按1%); 如果是專票,還需將減免2%部分填寫到主表18欄,同時填寫減免表(如開了3%專票,不能享受減按1%)。4、最終稅額體現(xiàn)在24欄,要核對正確哦~

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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