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(一)某企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用稅率為13%。1月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)如下:(1)銷售家具一批給某公司,開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售萬(wàn)元。另外收取包裝費(fèi)3.39萬(wàn)元,款項(xiàng)已收并存銀行。(2)外購(gòu)板材用于生產(chǎn)家具,取得增值稅專用發(fā)票并已通過認(rèn)證,發(fā)票明貨款30萬(wàn)元,進(jìn)項(xiàng)稅額3.9萬(wàn)元,款項(xiàng)已付。另外,用過銀行存款支付購(gòu)輸費(fèi)用價(jià)稅合計(jì)5.45萬(wàn)元,取得運(yùn)輸公司開具的增值稅專用發(fā)票,材料已驗(yàn)庫(kù)。要求:40多x1%=5.607(1)計(jì)算該企業(yè)1月份增值稅銷項(xiàng)稅額,并編制會(huì)計(jì)分錄;(4分)(2)計(jì)算該企業(yè)1月份增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額,并編制會(huì)計(jì)分錄;(4分)

2022-01-03 16:09
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2022-01-03 16:41

你好,同學(xué) 1、銷售家具一批給某公司,開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售多少萬(wàn)元? 2、要求:40多x1%=5.607這個(gè)是不是打錯(cuò)了?

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齊紅老師 | 官方答疑老師

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