商貿(mào)公司注銷，賬上存貨100萬，清理賬務時，發(fā)現(xiàn)2017年至2020年有40萬展示商品沒出費用，有30萬淘汰商品沒入當年成本。現(xiàn)在更正申報以前年度企業(yè)所得稅，但是發(fā)現(xiàn)期間費用太大，占收入50%。這是是不是有風險？
您好，期間費用太多需要做納稅調(diào)整的，超過50%風險很大。
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10月份賬面的工資計提數(shù)按照權責發(fā)生制還是發(fā)放的10月份發(fā)放的工資計提??？
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老師，會計繼續(xù)教育的會計信息采集每年都采集嗎
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老師，我們出差補貼是不是不需要發(fā)票？只要有個出差補貼單就可以了。如果沒有超額的情況下可以實報實銷還是怎樣？他們出差住宿和吃飯都有開票。公司有出差補貼是不是可以不用拿發(fā)票。
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個體工商戶本人，在申報經(jīng)營所得個人所得稅的時候，人員信息采集里有一項是必填項:任職受雇從業(yè)類型，應該選哪一個？不填這個報不了經(jīng)營所得個稅。謝謝老師給指點
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老師，我們做阿里國際站，所有成交方式都是FOB，首次退稅老師對運費有提出過質(zhì)疑，當時客戶解釋因為DDP是無法選擇的，所以報關選擇的FOB，最終首次退稅退下來了，后期日常退稅也是正常操作，但是我發(fā)現(xiàn)該企業(yè)開了很多國際運輸費發(fā)票都是免稅發(fā)票，如果是FOB成交方式，那么這些運費發(fā)票是不是不能企業(yè)所得稅前扣除， 之前已經(jīng)入賬，并且做了扣除
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請問老師，我剛接受一家新公司，申報個人所得稅，之前會計是按照扣除個人承擔部分社保后的工資收入申報，但是這樣不對，從25年10月如果我改為按照工資總額申報，沒有扣除社保前的工資收入申報，對員工個人所得稅有什么影響嗎？
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電商制造行業(yè) 有A制造業(yè) B 貿(mào)易公司 C 物流公司 第一種方式 A直接加工成品銷售給客戶還是A委拖 B加工成成品 A只支付加工費 老師哪種方式好些 為什么
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老師，貸款產(chǎn)生的銀行利息需要每月都計提嗎？
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老師，成立一個公司，法人是a，財務負責人是a。實際經(jīng)營者是b。也就是a什么都不參與也不知道。那這種情況下a如何規(guī)避風險，比如簽什么東西之類的
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你好 麻煩問一下 個體沒有對公賬戶 怎么辦
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把期間費用調(diào)增嗎？
占比多少合適？
您好，同學，這個沒有具體的比例， 稅法對招待費的稅前扣除采取兩頭限制的方式，即業(yè)務招待費的發(fā)生額只允許稅前列支60%，同時*6額不得超過當年銷售(營業(yè))收入的5‰。 ? 廣告費和業(yè)務宣傳費與業(yè)務招待費的稅前扣除又有一定的差異，根據(jù)《企業(yè)所得稅法實施條例》第四十四條“企業(yè)發(fā)生的符合條件的廣告費和業(yè)務宣傳費支出，除國務院財政、稅務主管部門另有規(guī)定外，不超過當年銷售(營業(yè)收入)15%的部分，準予扣除;超過部分，準予在以后年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除”的規(guī)定，廣告費和業(yè)務宣傳費支出在當年未扣除完的可以在以后年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除，與會計核算形成暫時性差異，會影響以后年度的應納稅所得額。而業(yè)務招待費支出當年未扣除的部分，不允許在以后年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除，與企業(yè)會計核算形成永久性差異。由于企業(yè)所發(fā)生的廣告費和業(yè)務宣傳費有可能是分年度進行稅前扣除的，若對取得不符合規(guī)定票據(jù)而列支的廣告費和業(yè)務宣傳費不進行處理的話，可能會對以后年度的應納稅所得額產(chǎn)生影響。