我們報關單是紀念幣1600個，和盒子800。但是他給我們開過來的專票是一股腦紀念章的1套27000.

那你這個是沒法退稅了。

不退稅，全部結成成本行不行，稅務局會不會怎樣，要不要和專管員說一聲

你出口的還要轉(zhuǎn)內(nèi)銷，然后把你的這張進項抵扣掉。

在外貿(mào)企業(yè)中，出口退稅退的是增值稅進項稅，在申報退稅的時候，需要分離進項稅額中可以退的和不可以退的部分?？梢酝硕惖慕痤~，計入“其他應收款”科目，不可以退稅的部分需要進項稅額轉(zhuǎn)出，計入產(chǎn)品成本

我們出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷了，不是就有些銷項和進項的差額了嘛，然后還存在留抵。要這么處理嗎？但是我們是出口呀

我們是純出口，不存在對內(nèi)銷售

沒有那么復雜，你只要把那27000勾選成進行抵扣就可以了。

然后做賬還是借庫存商品，應交稅費那些。

為什么我學到的是，出口退稅，進項不能抵；進項認證的時候勾選不抵扣就可以了。之后結轉(zhuǎn)成本。內(nèi)銷對應的進項沒有內(nèi)銷還是留抵呀。為什么出口卻要轉(zhuǎn)內(nèi)銷，我很不明白

你出口企業(yè)不退稅，那你對應的進項稅額哪里去了？稅局會懷疑你抵內(nèi)銷了，所以你轉(zhuǎn)內(nèi)銷，進項你抵扣就正常了。

原來是這樣呀，那我們這個發(fā)票就只能不退稅，然后出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷，之后如果稅局查，對不上我應該怎么說