去年有幾筆進(jìn)項(xiàng)稅已認(rèn)證申報(bào)抵扣，但付款直接全進(jìn)了成本沒(méi)有把進(jìn)項(xiàng)稅入賬該怎么做會(huì)計(jì)分錄
你好 借 成本費(fèi)用 負(fù)數(shù) 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
-
Q
老師 補(bǔ)交海關(guān)稅款，認(rèn)證了還沒(méi)有做進(jìn)項(xiàng)抵扣，但是做了待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，不想做稅額抵扣了，可以直接計(jì)入成本嗎？怎么做分錄？
-
Q
2019年有一筆進(jìn)項(xiàng)稅，認(rèn)證了，但會(huì)計(jì)沒(méi)有進(jìn)行抵扣，今年稅務(wù)通知可以抵扣了，應(yīng)該如何做分錄？
-
Q
老師，請(qǐng)問(wèn)19年申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)稅額有問(wèn)題，1、申報(bào)表已認(rèn)證，賬上分錄做錯(cuò)，沒(méi)有做到進(jìn)項(xiàng)稅額，全部計(jì)入費(fèi)用；2、19就是已認(rèn)證申報(bào)抵扣，但是19年未入賬。20年的申報(bào)有認(rèn)證抵扣了的發(fā)票，但是賬上也沒(méi)有做賬，這種我應(yīng)該在當(dāng)期怎么調(diào)整嗎？
-
Q
老師，之前會(huì)計(jì)認(rèn)證抵扣了一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，由于我未見(jiàn)到發(fā)票未進(jìn)行做賬，后續(xù)發(fā)票也一直沒(méi)有補(bǔ)進(jìn)來(lái)，但是申報(bào)的時(shí)候已經(jīng)抵扣了，我現(xiàn)在想把這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出應(yīng)該怎么做（認(rèn)證抵扣但未做賬）
-
Q
去年的一張進(jìn)項(xiàng)票已經(jīng)認(rèn)證了，但是這個(gè)進(jìn)項(xiàng)票和企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)，是咨詢費(fèi)，當(dāng)時(shí)記了管理費(fèi)用直接用銀行付款，沒(méi)有做應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額這一筆分錄，想問(wèn)一下現(xiàn)在應(yīng)該怎么把這筆進(jìn)項(xiàng)稅額做進(jìn)去
熱門問(wèn)答 更多>
-
老師，您好！9月份學(xué)校食堂經(jīng)驗(yàn)營(yíng)了一個(gè)月，預(yù)收了學(xué)生9～12月的伙食費(fèi)2萬(wàn)，做預(yù)收賬款，也確認(rèn)了9月份的收入5000。但是10月份又收到了一個(gè)同學(xué)9～12月伙食費(fèi)400元，這個(gè)400元是作預(yù)收賬款，還是應(yīng)收賬款。因?yàn)橹唤?jīng)營(yíng)9月，10～12月的伙食費(fèi)還要退回去給學(xué)生的。
-
老師，您好，我想問(wèn)一下2023年有成本140萬(wàn)在2024年入賬，調(diào)了未分配利潤(rùn) ，沒(méi)有再去調(diào)2023年的企業(yè)所得稅申報(bào)，。有風(fēng)險(xiǎn) 嗎？
-
小規(guī)模納稅人公司需要注銷，賬務(wù)應(yīng)該怎么處理？
-
老師，這題的公式是什么？
-
老師，我們公司是供應(yīng)鏈企業(yè)，我們老板的私人小貨車從去年9月份開(kāi)始就一直經(jīng)常用來(lái)配送。老板每個(gè)月都有把這輛小貨車的加油費(fèi)拿來(lái)公司報(bào)賬。但是從去年開(kāi)始一直都沒(méi)有簽過(guò)私車公用協(xié)議?，F(xiàn)在我們要補(bǔ)簽私車公用協(xié)議。協(xié)議約定每個(gè)月1500的租車費(fèi)，季度付一次。那如果6月初公司要把從去年9月份到現(xiàn)在的租車費(fèi)用轉(zhuǎn)給老板的話，就得一次性轉(zhuǎn)三個(gè)季度（去年9-12月，今年1-3月，4-6月）的費(fèi)用給老板?？偟囊淮沃Ц?3500給老板。那老板收到這13500的租車費(fèi)，是不是還得去稅局給公司代開(kāi)租車發(fā)票，公司還得在6月初給老板代申報(bào)繳納財(cái)產(chǎn)租賃個(gè)稅？
-
小規(guī)模，酒廠，現(xiàn)在無(wú)進(jìn)項(xiàng)票，原料票開(kāi)不上，咋辦
-
老師，公司的固定資產(chǎn)折舊表和無(wú)形資產(chǎn)攤銷表可以設(shè)在同一個(gè)表嗎？如果可以，怎么設(shè)
-
老師您好，我們是網(wǎng)約車公司，很多司機(jī)師傅掛公司名稱這個(gè)錢都是司機(jī)師傅自己交的，和公司沒(méi)關(guān)系，但是稅務(wù)局要求我們公司做賬，就造成應(yīng)付賬款100w了這個(gè)我該怎么慢慢消化掉
-
老師，我們之前有一個(gè)其他應(yīng)收款金額比較大1千多萬(wàn)，也收不回來(lái)了，我們做了壞賬處理，企業(yè)所得匯算清繳調(diào)增，這樣做符合政策嗎？
-
中途建賬的時(shí)候，損益類科目需不需要錄入數(shù)據(jù)？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
還需要做以前年度損益么？
你好，金額不大的話不需要。
金額有7萬(wàn)
你好，你們一年的收入是多少？
今年到現(xiàn)在有300萬(wàn)
你好，同學(xué)說(shuō)的7萬(wàn)是指進(jìn)項(xiàng)稅就有7萬(wàn)嗎？
是的，進(jìn)項(xiàng)稅
你好，那還是通過(guò)以前年度損益調(diào)整來(lái)做吧。
那會(huì)計(jì)分錄怎么做呢？
你好， 借應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅
為什么這里還有應(yīng)交企業(yè)所得稅??？
你好，因?yàn)槿ツ甑某杀径嗔藢?dǎo)致你們少交企業(yè)所得稅了，這里要補(bǔ)上去。
這個(gè)我懂，可是這里應(yīng)交企業(yè)所得稅的金額不寫(xiě)7萬(wàn)吧，7萬(wàn)增加的是成本需要按今年收入成本結(jié)合一起算企業(yè)所得稅吧
就等于今年我的成本需要減少7萬(wàn)，然后結(jié)合收入再算企業(yè)所得稅吧
你好，不是的，是現(xiàn)在需要補(bǔ)交，不是7萬(wàn)，是用7萬(wàn)*企業(yè)所得稅稅率