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企業(yè)股東從20年9月到21年1月陸續(xù)給公司對公賬戶轉(zhuǎn)入投資款200多萬,記賬的時(shí)候當(dāng)成無票收入的收款入賬了,借:銀行存款200萬,貸:主營業(yè)務(wù)收入200萬。是免稅商品。現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)這筆款是投資款,該怎么做賬務(wù)處理?有什么風(fēng)險(xiǎn)?

2021-11-11 10:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-11-11 10:30

你好,做這個(gè)調(diào)整分錄 借:以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)收入 貸:實(shí)收資本 調(diào)整過來了就沒有什么風(fēng)險(xiǎn)了?

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快賬用戶9063 追問 2021-11-11 10:35

這樣收入減少了這么多,成本還是原來的成本,會(huì)造成公司虧損這么大,專管員那里會(huì)不會(huì)提出問題來

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齊紅老師 解答 2021-11-11 10:37

你好,收入沖銷了,之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本也需要做相應(yīng)沖銷啊?

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快賬用戶9063 追問 2021-11-11 10:38

哦,好的,謝謝!

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齊紅老師 解答 2021-11-11 10:39

不客氣,祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利! 希望你對我的回復(fù)及時(shí)予以平價(jià),謝謝。

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