銷售貨物對(duì)應(yīng)的成本就是590萬(wàn) 我按著進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的單價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)成本的

你好，你入庫(kù)的金額590，出庫(kù)也是590嗎？

老師，你看看，這是金額

不是 收入是570萬(wàn) 我結(jié)轉(zhuǎn)的成本是590萬(wàn)

開(kāi)發(fā)票的確認(rèn)了收入570萬(wàn) 開(kāi)發(fā)票的這些貨物結(jié)轉(zhuǎn)了成本是590萬(wàn)

收入是570，你結(jié)轉(zhuǎn)的成本，你看下你入庫(kù)的成本是多少？

入庫(kù)的成本也是570，你應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)，這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)不了590。

老師 我是這樣做的 7月開(kāi)了發(fā)票 根絕發(fā)票確認(rèn)了收入 570萬(wàn) 在根據(jù) 開(kāi)發(fā)票的這些貨物結(jié)轉(zhuǎn)了成本是590萬(wàn)

這樣做不對(duì)嗎

好不對(duì)的，你的收入絕對(duì)不能小于成本。

老師 主要是進(jìn)項(xiàng)的單價(jià) 全都比銷售單價(jià)高

這個(gè)咋辦呢 出現(xiàn)負(fù)數(shù) 怎么解決

你好，你們實(shí)際是虧損銷售的嗎？

你這樣的話，稅務(wù)局容易查賬的。

是啊 我們就是虧損 所以老板不做了

好的 老師 那我可不可以這樣 我還有后面進(jìn)項(xiàng)的沒(méi)抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 我先入庫(kù)存商品 這樣存貨多了 庫(kù)存商品就不是負(fù)數(shù)了

這樣做，但是你庫(kù)存商品出現(xiàn)負(fù)數(shù)不合理吧。

不是啊 老師 不是我做的不合理 而是進(jìn)項(xiàng)單價(jià)太高 我們虧本賣的

出現(xiàn)負(fù)數(shù)貸方余額的那是哪一個(gè)科目？

庫(kù)存商品 貸方余額 其余都是正常

你好 成本多結(jié)轉(zhuǎn)同學(xué)。

結(jié)轉(zhuǎn)的成本看你購(gòu)買的價(jià)格。

老師 我們是這么個(gè)情況 我們實(shí)際結(jié)算是6000 但是是找托盤公司先幫我們付款的 所以他在單價(jià)加了40 給我們開(kāi)的是6040 最后我們付了利息以后 他會(huì)把剩下的貨物在單價(jià)上面減40出來(lái) 這樣我按那個(gè)單價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)成本呢

你好，按照6000來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)的。 利息你單獨(dú)做財(cái)務(wù)費(fèi)用。

那利息 我怎么做分錄啊

借財(cái)務(wù)費(fèi)用貸，銀行存款。