老師，新接手的公司，以前代記賬做的外賬，內(nèi)賬是老板娘記得流水，知道往來(lái)款項(xiàng)。看了看代記賬的外賬科目余額表，跟實(shí)際不符。1，有供應(yīng)商款項(xiàng)和發(fā)票都清了，科目余額表上卻還有。2，有投標(biāo)保證金已經(jīng)收回的，科目余額表上還掛著的。這種我改問(wèn)調(diào)整

老師，我新來(lái)這家企業(yè)，用的金蝶專業(yè)版，之前會(huì)計(jì)建賬選的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，科目余額和我做賬的都不太一樣，我報(bào)稅能直接用那個(gè)賬套生成的數(shù)據(jù)嗎？

老師:以前會(huì)計(jì)做的賬報(bào)稅和實(shí)際多個(gè)科目余額對(duì)不上，而且是內(nèi)外兩套賬能接嗎？

你好老師，我年中新建賬套，科目余額表能平衡，利潤(rùn)表也和6月的對(duì)上，可是資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款對(duì)不上外賬提供6月份報(bào)表。而且外賬的報(bào)表中有預(yù)收預(yù)付款，可是科目余額表中沒(méi)有這數(shù)據(jù)，要怎么辦？

老師發(fā)現(xiàn)企業(yè)2019年以前一直未做賬，而且無(wú)法補(bǔ)賬，只有申報(bào)表上還有（留底稅額）余額兩萬(wàn)多，一直影響賬上應(yīng)交稅費(fèi)科目余額無(wú)法一致。這兩萬(wàn)多能不能作為期初余額錄入？那另外一個(gè)科目，我應(yīng)該掛哪個(gè)呢呢？法1.可以走營(yíng)業(yè)外收入嗎 法2.能不能按照2019年以前的（增值稅申報(bào)表申報(bào)表）順著結(jié)轉(zhuǎn)直接結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？借：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—銷項(xiàng) 再結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)—銷項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)—未交 貸應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng) 來(lái)達(dá)到期末留底的進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)與報(bào)表一致呢