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老師,1-6月的收入報了676916元,利潤是459091.18元,彌補之前的虧損,所以到目前為止未交過所得稅。目前還有63831.15元虧損未彌補,所以,如果今個季度按之前的沖數(shù),每月報15萬的收入左右的話,到時候是需要交所得稅的。 要報銷售的話,就要考慮拿成本的票回來,不能只是工資,費用這些了,之前都有講過這個問題的。具體要你們協(xié)調(diào),如果你要報銷售沖數(shù),只能兩種選擇,一是交所得稅,一是開成本發(fā)票回來 我對這段話我看得有點迷,可以指點一下嗎?

2021-08-06 20:36
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-08-06 20:59

同學,按季度預繳的時候,成本和費用的票不一定要拿到,這個票在第二年5月31日前匯算清繳的時候,能拿到票就可以了。所以預繳所得稅的時候,收入是需要按實際開票收入,實際確認的收入填列,成本費用可以計提。這樣季度預繳所得稅的時候,就沒有現(xiàn)金流的壓力,可以先不繳稅,留待匯算清繳的時候,在準確的核算年度的成本費用。

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快賬用戶8850 追問 2021-08-07 08:31

現(xiàn)在賬戶上幾乎沒有資金出入,每個月只有社保費和幾百塊通行費,也從來沒有對外開過發(fā)票,賬戶上累積的是之前兩三年的數(shù),我這邊的話每個月可能只有幾千塊的發(fā)票交給做賬那邊,都是加油、修車保養(yǎng)之類的發(fā)票,就沒有她們說的所謂的對應行業(yè)的成本票

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快賬用戶8850 追問 2021-08-07 09:14

老師,麻煩幫忙繼續(xù)解答一下,謝謝

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齊紅老師 解答 2021-08-07 11:12

沒有發(fā)票的問題,真的沒有辦法做賬,規(guī)范的操作就是繳稅了。查賬征收就是要求有合法票據(jù)才能做成本費用稅前扣除哦!

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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