你好這個(gè)按月是不超過15萬,按季度是不超過45萬?
老師,車輛購買價(jià)格是50萬,購置稅是6萬,入固定資產(chǎn)時(shí)怎么寫會(huì)計(jì)分錄
老師,關(guān)于承兌背書,比方背書是A公司,被背人是我公司,然后轉(zhuǎn)讓背書人是我公司,被背人是B公司,我們與A公司才有業(yè)務(wù)往來,被背人B公司幫我承兌貼現(xiàn),這樣的話是有什么手續(xù)才可以的
老師:請(qǐng)問一下我們公司從個(gè)人手里租來的寫字樓辦公,對(duì)方給我們代開了租賃發(fā)票,這個(gè)我們公司需要繳納印花稅嗎
樸老師,本題業(yè)務(wù)1的這個(gè)調(diào)整抵消分錄怎么理解?理解不了,求老師指教
老師,麻煩問一下公司跟私人租車需要什么手續(xù)?
自資產(chǎn)開始計(jì)提折舊、攤銷起,在“稅收折舊、攤銷大于一般折舊、攤銷”轉(zhuǎn)變?yōu)椤岸愂照叟f、攤銷小于等于一般折舊、攤銷”時(shí),僅在當(dāng)年剩余申報(bào)期按“稅收折舊、攤銷大于一般折舊、攤銷”最后一期情況填報(bào)A201020表,次年起預(yù)繳申報(bào)無需再填此表。 以公司購車為例,2025年二季度一次性扣除后三季度起稅收折舊小于一般折舊,2025年剩余季度需按規(guī)定填報(bào)A201020表 。2026 - 2029年季度預(yù)繳時(shí)通常不填A(yù)201020表。但年度匯算清繳時(shí),需在企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表(如A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》 )中,對(duì)會(huì)計(jì)折舊與稅收折舊差異進(jìn)行納稅調(diào)整。。 以上說得正確嗎
老師您好,定額發(fā)票上面印制時(shí)間是2019年,這個(gè)有有效期嗎?對(duì)方過發(fā)票不是2025年印制的,但是現(xiàn)在稅務(wù)局都沒有印制定額發(fā)票了,都是數(shù)電發(fā)票
老師 如此圖片 下面這張4月11 公司美元戶進(jìn)來一筆國外客戶打來的款項(xiàng) 當(dāng)天又轉(zhuǎn)入了公司的人民幣賬戶 這筆美元 對(duì)我該怎么入賬呢 按當(dāng)天的匯率轉(zhuǎn)成人民幣嗎
老師,地毯維修發(fā)票開什么明細(xì)
推廣公司的成本大頭是工資,那推廣人員的工資入賬入哪里?能幫忙列個(gè)分錄嗎? 然后員工報(bào)銷的費(fèi)用也是入成本嗎?還是說銷售費(fèi)用?
每個(gè)月要做賬,還是季度做賬,個(gè)體戶沒有做過,不知道怎么做的?
你好這個(gè)是按月做賬,和一般公司是一樣做,你可以去直接參考真賬實(shí)操
前任會(huì)計(jì)開了發(fā)票,沒有做過賬,剛剛一月成立的,還沒有辦理基本戶,應(yīng)該稅種都沒有做,沒有開立基本戶,現(xiàn)在錢都是直接打給個(gè)體戶本人的,這樣行嗎?
你好這個(gè)可以直接收入款轉(zhuǎn)個(gè)體戶本人可以
不用去銀行開基本戶,那做賬的收入,怎么算?
借其他應(yīng)收款,貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅
那就不用去辦理基本戶,辦理基本戶與不辦理基本戶哪個(gè)好?
這個(gè)個(gè)體戶沒有這么嚴(yán),不辦理可以,不過你想正規(guī)起來,后續(xù)和別的大企業(yè)合作還是辦理比較好,有些不辦理不給你轉(zhuǎn)賬啊,
有收入沒有成本,再怎么辦?要交什么稅?
是不是查賬,查賬沒有成本,你這個(gè)做成本匯算清繳納稅調(diào)增就可以 ,和一般公司是一樣做賬,白條做,相當(dāng)你收到普通發(fā)票是一樣做賬,這個(gè)
直接沒有成本發(fā)生?那就不做成本,經(jīng)營所得個(gè)稅,核定話 看你們地區(qū)有這個(gè)增值稅免稅額度多少免需要你問下你稅局,查賬話,這個(gè)看利潤, 應(yīng)納稅所得額=利潤總額本年累計(jì)數(shù)-彌補(bǔ)以前年度虧損-投資者減除費(fèi)用本年累計(jì)數(shù)- 1.基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)本年累計(jì)數(shù)?- 2.基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)本年累計(jì)數(shù)- 3.失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)本年累計(jì)數(shù)?- 4.住房公積金本年累計(jì)數(shù) 應(yīng)補(bǔ)退稅額=(應(yīng)納稅所得額*稅率-速算扣除數(shù))/2-之前季度預(yù)繳?
老師,應(yīng)補(bǔ)稅額為什么要除以2?
是應(yīng)納稅額 可以減半, 三、個(gè)人所得稅 (一)個(gè)體工商戶減半征收個(gè)人所得稅 【享受主體】 個(gè)體工商戶 【優(yōu)惠內(nèi)容】 自2021年1月1日至2022年12月31日,對(duì)個(gè)體工商戶經(jīng)營所得年應(yīng)納稅所得額不超過100萬元的部分,在現(xiàn)行優(yōu)惠政策基礎(chǔ)上,再減半征收個(gè)人所得稅。 【享受條件】 1.個(gè)體工商戶不區(qū)分征收方式,均可享受?! ?.個(gè)體工商戶在預(yù)繳稅款時(shí)即可享受,其年應(yīng)納稅所得額暫按截至本期申報(bào)所屬期末的情況進(jìn)行判斷,并在年度匯算清繳時(shí)按年計(jì)算,多退少補(bǔ)。若個(gè)體工商戶從兩處以上取得經(jīng)營所得,需在辦理年度匯總納稅申報(bào)時(shí),合并個(gè)體工商戶經(jīng)營所得年應(yīng)納稅所得額,重新計(jì)算減免稅額,多退少補(bǔ)?! ?.個(gè)體工商戶按照以下方法計(jì)算減免稅額:減免稅額=(個(gè)體工商戶經(jīng)營所得應(yīng)納稅所得額不超過100萬元部分的應(yīng)納稅額-其他政策減免稅額×個(gè)體工商戶經(jīng)營所得應(yīng)納稅所得額不超過100萬元部分÷經(jīng)營所得應(yīng)納稅所得額)×(1-50%) 4.個(gè)體工商戶需將計(jì)算得出的減免稅額填入對(duì)應(yīng)經(jīng)營所得納稅申報(bào)表“減免稅額”欄次,并附報(bào)《個(gè)人所得稅減免稅事項(xiàng)報(bào)告表》。對(duì)于通過電子稅務(wù)局申報(bào)的個(gè)體工商戶,稅務(wù)機(jī)關(guān)將提供該優(yōu)惠政策減免稅額和報(bào)告表的預(yù)填服務(wù)。實(shí)行簡(jiǎn)易申報(bào)的定期定額個(gè)體工商戶,稅務(wù)機(jī)關(guān)按照減免后的稅額進(jìn)行稅款劃繳。 5.2021年1月1日至政策發(fā)布前,個(gè)體工商戶已經(jīng)繳納經(jīng)營所得個(gè)人所得稅的,可自動(dòng)抵減以后月份的稅款,當(dāng)年抵減不完的可在匯算清繳時(shí)辦理退稅;也可以直接申請(qǐng)退還應(yīng)減免的稅款。 【政策依據(jù)】 1.《財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于實(shí)施小微企業(yè)和個(gè)體工商戶所得稅優(yōu)惠政策的公告》(2021年第12號(hào)) 2.《國家稅務(wù)總局關(guān)于落實(shí)支持小型微利企業(yè)和個(gè)體工商戶發(fā)展所得稅優(yōu)惠政策有關(guān)事項(xiàng)的公告》(2021年第8號(hào))
老師,如果核定增值稅免,個(gè)人所得稅免不免?
看你們地區(qū)核定個(gè)稅那個(gè)額度多少免各地不一樣,查賬沒有額度
定期定額一般有額度
額度內(nèi)個(gè)人所得稅也是免的
這個(gè)定期定額 有地區(qū)有額度,一般是 有季度不超過30萬核定率為0 ,那也是免個(gè)稅,
老師,核定要不要做賬的,要不要報(bào)稅的
一般的核定最好還是做一下,要是定期定額,你可以做一下流水賬。