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Q

企業(yè)前期屬于小微企業(yè)。有盈利。計提的所得稅。申報延緩繳稅。第四季度實為虧損。前期計提的所得稅。是需要紅沖嗎?

2021-01-18 13:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-01-18 13:48

您好,如果全年是虧損,那需要紅沖前期計提的所得稅

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快賬用戶2187 追問 2021-01-18 13:54

老師現(xiàn)在遇到一個情況,就是企業(yè)異地預(yù)繳了所得稅?,F(xiàn)在企業(yè)實際為虧損的。所得稅申報表電子稅務(wù)局不能申報系。要求大廳去申報。

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齊紅老師 解答 2021-01-18 14:11

您好,這個需要遵從地方稅務(wù)機關(guān)的意見,去大廳申報

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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