久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

演示賬套

老師，你好，我的賬，應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅是貸方負的余額，要怎么調整？

2021-01-12 10:31

齊紅老師

職稱：注冊會計師；財稅講師

免費咨詢老師（3分鐘內極速解答）

2021-01-12 10:37

你好，年末轉到應交稅費-未交增值稅科目即可。

快賬用戶6498 追問 2021-01-12 10:39

我的進項大于銷項，是留抵稅額，也要轉嗎？

齊紅老師解答 2021-01-12 10:41

你好，年末三級科目的明細全部轉到應交稅費-未交增值稅

快賬用戶6498 追問 2021-01-12 10:48

轉了也負的??？有影響嗎

齊紅老師解答 2021-01-12 10:53

你好，全部轉過之后，如果應交稅費-未交增值稅是借方余額，來年抵扣增值稅如果應交稅費-未交增值稅是貸方余額，來年繳納增值稅

快賬用戶6498 追問 2021-01-12 10:57

剛才問過一個老師，他說如果進項大于銷項就不用轉，還要在資產負債表中非流動資產填列

齊紅老師解答 2021-01-12 11:02

你好，需要結轉的，年末三級科目不能余額。

快賬用戶6498 追問 2021-01-12 11:04

結轉以后，應交稅費-未交增值稅是貸方負的余額，要調整嗎？

齊紅老師解答 2021-01-12 11:06

你好，貸方余額，說明是你未交的增值稅，1月份做繳納的分錄。

快賬用戶6498 追問 2021-01-12 11:07

貸方負的

齊紅老師解答 2021-01-12 11:09

你好，貸方負數(shù)，就放在借方，1月份抵扣。

快賬用戶6498 追問 2021-01-12 11:12

做一個分錄嗎？還是直接在資產負債表改填

齊紅老師解答 2021-01-12 11:15

你好，做分錄就可以了。

快賬用戶6498 追問 2021-01-12 11:16

怎么做？借貸同一個科目嗎？

齊紅老師解答 2021-01-12 11:17

你好，借應交稅費-未交增值稅? 貸? 應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）

快賬用戶6498 追問 2021-01-12 11:20

老師，你看一下，我是這樣做的，余額貸方負的，左邊數(shù)字是借，右邊數(shù)字是貸

齊紅老師解答 2021-01-12 11:24

你好，正確的結轉步驟；1，借? 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）貸應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅） 2，借?應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）貸? 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 3，看最終應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）的余額，再做?借應交稅費-未交增值稅? 貸? 應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）或是相反的分錄。

快賬用戶6498 追問 2021-01-12 11:36

還是一樣，應交稅費-未交增值稅貸方負的余額