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需要繳納增值稅時候,是不是只需要計提銷項大于進(jìn)項的那部分,就是需要交多少計提多少?

2021-01-10 21:01
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-01-10 21:01

您好 是的 根據(jù)差額結(jié)轉(zhuǎn) 借:應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅

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快賬用戶8641 追問 2021-01-10 21:04

計提和結(jié)轉(zhuǎn)的分錄分別怎么寫

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齊紅老師 解答 2021-01-10 21:06

計提就這樣寫分錄啊 不需要結(jié)轉(zhuǎn) 次月申報后寫分錄 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款

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您好 是的 根據(jù)差額結(jié)轉(zhuǎn) 借:應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
2021-01-10
您好,這種情況下不用計提繳納
2021-05-04
要想抵扣的進(jìn)項稅記入進(jìn)項稅額的。
2022-11-25
你這個進(jìn)項沒勾選了嗎?
2020-11-13
你好;? ? 需要結(jié)轉(zhuǎn)比如? ? 如果是一般納稅人 銷項稅額大于進(jìn)項稅額,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是, 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額), 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額), 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)。 同時, 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅), 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅。 次月繳納:借? 應(yīng)交稅費-未交增值稅貸銀行存款? ?
2022-10-18
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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