某市甲卷煙廠為增值稅一般納稅人，2019年8月有關(guān)業(yè)務(wù)如下:
(1)、月初收購(gòu)煙葉一批。收購(gòu)憑證上注明的收購(gòu)款項(xiàng)為40萬(wàn)元。價(jià)外補(bǔ)貼4萬(wàn)元，運(yùn)費(fèi)2萬(wàn)元。已取得合法的貨物運(yùn)輸發(fā)票，并按規(guī)定支付了煙葉稅（稅率20%）。驗(yàn)收后隨即發(fā)往郊縣，用煙絲廠加工煙絲，本月加工完畢，全部收回。支付不含稅加工費(fèi)15000元。以及代墊輔助材料4000元（不含稅），取得增值稅稅控專(zhuān)用發(fā)票。其消費(fèi)稅已由乙方代收代繳。（乙方無(wú)同類(lèi)煙絲銷(xiāo)售價(jià)）
(2)、上述收回的煙絲30%直接外銷(xiāo)。取得不含稅價(jià)款40萬(wàn)元,其余部分用于連續(xù)生產(chǎn)100箱A牌卷煙。本月將生產(chǎn)的100箱。A牌卷煙全部銷(xiāo)售。取得不含稅售價(jià)325萬(wàn).
（3)、研制并生產(chǎn)新型B型卷煙4箱，生產(chǎn)成本10萬(wàn)元。將其全部分配給投資者，已知該卷煙成本利潤(rùn)率為10%。該卷葉成本利潤(rùn)率為10%。
要求：計(jì)算企業(yè)應(yīng)繳納的增值稅和消費(fèi)稅。
你好需要計(jì)算做好了發(fā)給你
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老師，想請(qǐng)教這道題。C選項(xiàng)怎么不對(duì)呢？是因?yàn)槭墙鹑谫Y產(chǎn)嗎？所以不用公允。
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老師，我公司是服務(wù)業(yè)，然后收款都是個(gè)人客戶(hù)打來(lái)的，關(guān)于開(kāi)票這塊，我們沒(méi)有申報(bào)不開(kāi)票收入，雖然客戶(hù)不要求提供發(fā)票，但是我們收款的全部都是開(kāi)票的，想問(wèn)下怎樣開(kāi)票比較快，每個(gè)月開(kāi)5千多份太累人。
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老師，這題的利率要怎么求出來(lái)呢？
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在5月份開(kāi)具1張銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票10萬(wàn)元，6月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票開(kāi)錯(cuò)了，紅沖了，又重新開(kāi)具9萬(wàn)元的發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)老師5月份增值稅報(bào)表如何申報(bào)，以及這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)
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公司基本存款賬戶(hù)在網(wǎng)上登錄用戶(hù)名是什么？
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老師好，我如何知道自己?jiǎn)挝皇褂玫氖鞘裁磿?huì)計(jì)制度或者準(zhǔn)則呢，
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不小心刪除了自然人稅務(wù)扣繳端，也沒(méi)有備份，重新下載后沒(méi)有了以前的數(shù)據(jù)，請(qǐng)問(wèn)可以不去辦稅服務(wù)廳開(kāi)通扣繳客戶(hù)端數(shù)據(jù)下載功能嗎
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怎么加老師怎么進(jìn)群？不知道如何學(xué)習(xí)沒(méi)人指點(diǎn)？
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老板跟司機(jī)出去吃飯，報(bào)銷(xiāo) 做啥科目
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老師，我公司進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)，4月我把以前待認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅做到了，進(jìn)項(xiàng)稅，那我4月可要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？
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業(yè)務(wù)1可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是
（40%2B4）*（1%2B20%）*9%%2B2*9%%2B1.9*13%=5.18萬(wàn)
代扣代繳消費(fèi)稅的計(jì)算過(guò)程是
（44*1.2%2B1.9）/（1-30%）*30%=23.44
業(yè)務(wù)2銷(xiāo)項(xiàng)稅額的計(jì)算
40*13%%2B325*13%=47.45
繳納消費(fèi)稅的計(jì)算是
40*30%%2B325*56%%2B100*150/10000=195.5
業(yè)務(wù)3繳納增值稅的計(jì)算
（10*10%%2B10%2B4*150/10000）/（1-56%）*13%=3.27
業(yè)務(wù)3繳納消費(fèi)稅稅的計(jì)算
（10*10%%2B10%2B4*150/10000）/（1-56%）*56%%2B0.06
（40 4）*（1 20%）*9% 2*9% 1.9*13%=5.18萬(wàn)
代扣代繳消費(fèi)稅的計(jì)算過(guò)程是
（44*1.2 1.9）/（1-30%）*30%=23.44
業(yè)務(wù)2銷(xiāo)項(xiàng)稅額的計(jì)算
40*13% 325*13%=47.45
繳納消費(fèi)稅的計(jì)算是
40*30% 325*56% 100*150/10000=195.5
業(yè)務(wù)3繳納增值稅的計(jì)算
（10*10% 10 4*150/10000）/（1-56%）*13%=3.27
業(yè)務(wù)3繳納消費(fèi)稅稅的計(jì)算
（10*10% 10 4*150/10000）/（1-56%）*56% 0.06