老師可以幫我寫個科目嗎？

多扣了個稅的時候借：應(yīng)交稅費——代扣代繳個人所得稅貸：其他應(yīng)付款——XX員工 下個月發(fā)工資的時候借：應(yīng)付職工薪酬其他應(yīng)付款貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金 如果是要把多扣的個稅退還給員工借：應(yīng)交稅費——代扣個稅借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅?貸：銀行存款 發(fā)放員工工資時貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅庫存現(xiàn)金/銀行存款

那老師如果是社保呢？應(yīng)該怎么補呢？怎么做分錄呢

1、計提單位負(fù)擔(dān)部分 借:成本費用相關(guān)科目(按受益人員所在部門確定) 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保 2、從工資中代扣個人負(fù)擔(dān)部分 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保 3、繳納社保(含單位負(fù)擔(dān)的及個人負(fù)擔(dān)的) 借:應(yīng)付職工薪酬-社保 貸:銀行存款

老師，我第一個問題的個稅改成社保，應(yīng)該怎么做分錄呢？

只要把應(yīng)交稅費改成 應(yīng)付職工薪酬社保就可以了

好的，謝謝老師