2.甲空調(diào)生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，本年7月發(fā)生的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下: (1)采用分期收款方式銷售空調(diào)，合同規(guī)定的不含稅銷售額共計(jì)600萬元，本月應(yīng)收回60%貨款，其余貨款于下月10日全部收回，由于購買方本月資金緊張，實(shí)際支付不含稅貨款150萬元。 (2)將成本為1 5萬元的自產(chǎn)特制空調(diào)用于本企業(yè)職工宿舍,該批特制空調(diào)沒有同類產(chǎn)品價(jià)格。 (3)當(dāng)月銷售空調(diào)，收取價(jià)稅合計(jì)金額500萬元，另收取包裝費(fèi)100萬元，開具增值稅普通發(fā)票。 (4)購進(jìn)生產(chǎn)用原材料及水、電等取得的增值稅專用發(fā)票上注明增值稅共計(jì)12萬元。 (5)購進(jìn)一-批小電器 ,作為獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)給了職工，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅為0.2萬元。 (6)購進(jìn)生產(chǎn)檢查設(shè)備，取得增值稅專用發(fā)票,注明價(jià)款30萬元、增值稅3.9萬元。(7)購進(jìn)-輛小汽車自用，取得增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款25萬元、增值稅3.25萬 元 已知:成本利潤(rùn)率10%，本月取得的人不過票據(jù)均在本月通過認(rèn)證并在本月抵扣。要求: (1)計(jì)算該企業(yè)本月的銷項(xiàng)稅額。 (2)計(jì)算該企業(yè)本月準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。 (3)計(jì)算該企業(yè)本月應(yīng)納的增值稅。
你好需要計(jì)算做好了發(fā)給你
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你好老師，股東公司最終收益人在哪里填寫
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老師用小額零星業(yè)務(wù)收據(jù)是不是就不用申報(bào)個(gè)稅了
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老師：請(qǐng)問我單位是房東，與租戶簽訂合同，租戶租金讓其他單位代付，發(fā)票開組戶的發(fā)票這樣算不算虛開發(fā)票？
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老師，一張發(fā)票強(qiáng)可以同時(shí)開貨物和勞務(wù)嗎？
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下列關(guān)于識(shí)別和評(píng)估認(rèn)定層次重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的說法中，正確的有(ABD )。ACD A.某類交易、賬戶余額和披露越易于發(fā)生錯(cuò)報(bào)，評(píng)估的固有風(fēng)險(xiǎn)可能越高 B.即使擬不測(cè)試控制運(yùn)行的有效性，注冊(cè)會(huì)計(jì)師仍應(yīng)當(dāng)評(píng)估控制風(fēng)險(xiǎn) C.注冊(cè)會(huì)計(jì)師識(shí)別確定某項(xiàng)認(rèn)定是否屬于相關(guān)認(rèn)定，應(yīng)當(dāng)依據(jù)其固有風(fēng)險(xiǎn) D.對(duì)于識(shí)別出的認(rèn)定層次重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)分別評(píng)估固有風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn) c選項(xiàng)我不理解是什么意思請(qǐng)解釋一下謝謝
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25年報(bào)24工商年報(bào)，但是地址我們?cè)?5年地址有變更，這個(gè)24年的地址需要和現(xiàn)在一致嗎
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銷售預(yù)包裝食品（酒），可以收取酒盒、酒瓶、酒蓋等包裝物的發(fā)票嗎？
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老師現(xiàn)在，發(fā)現(xiàn)以前年度的賬務(wù)，科目記錯(cuò)了，可以在今年的把之前的那筆錯(cuò)的紅沖了，重新做一筆對(duì)的不
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請(qǐng)問小規(guī)模企業(yè)減免稅金怎么做賬？
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老師請(qǐng)問，個(gè)稅專項(xiàng)附加扣除，4月之前沒有填3歲以下嬰幼兒照顧的信息，現(xiàn)在5月填了相關(guān)信息，在扣除時(shí)累計(jì)金額是從5月開始算起，還是從1月開始算
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哇好噠謝謝
業(yè)務(wù)1銷項(xiàng)稅額的計(jì)算 600*60%*13%=46.8
業(yè)務(wù)2銷項(xiàng)稅額的計(jì)算 15*1.1*13%=2.15
業(yè)務(wù)3銷項(xiàng)稅額的計(jì)算 600/1.13*13%=69.03
業(yè)務(wù)4進(jìn)項(xiàng)稅抵扣是12 業(yè)務(wù)5福利費(fèi)不可以抵扣
業(yè)務(wù)6進(jìn)項(xiàng)稅3.9 業(yè)務(wù)7進(jìn)項(xiàng)稅3.25
(1)計(jì)算該企業(yè)本月的銷項(xiàng)稅額。 46.8+2.15+69.03
(2)計(jì)算該企業(yè)本月準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。 12+3.9+3.25
3)計(jì)算該企業(yè)本月應(yīng)納的增值 1-2