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Q

老師,如果本月底進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),有留低,不用交稅,月底不用做分錄吧?

2020-10-07 20:56
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-10-07 20:57

這個(gè)建議還是做借銷項(xiàng)稅額,轉(zhuǎn)出未交增值稅貸進(jìn)項(xiàng)稅額比較好

頭像
快賬用戶4962 追問 2020-10-07 21:31

銷項(xiàng)是13126.82,進(jìn)項(xiàng)21064.6,分錄是:借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅13126.82 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額13226.82,是這樣嗎?

頭像
快賬用戶4962 追問 2020-10-07 21:33

我做的不對

頭像
齊紅老師 解答 2020-10-07 21:56

借銷項(xiàng)稅額 13126.82 轉(zhuǎn)出未交增值稅21064.6-13126.82 貸進(jìn)項(xiàng)稅額21064.6

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