發(fā)票是2000，暫估和發(fā)票是一致的，就是庫存商品科目把稅費(fèi)暫估進(jìn)去了，現(xiàn)在6月庫存商品是負(fù)的稅費(fèi)數(shù)額怎么處理

你好 這個是專票嗎 你們是一般納稅人嗎？ 你在6月直接來紅沖就會負(fù)數(shù)的。 你想下你-2000%2B1500就是-500了

怎么調(diào)整現(xiàn)在？麻煩老師寫個分錄

這個庫存商品是負(fù)數(shù)結(jié)不了賬呢

你現(xiàn)在沒法直接調(diào)整。 你最好是去5月就去紅沖處理 在6月直接按1500來做。 不然你這樣 6月紅沖 在做1500 就會是負(fù)數(shù)的 。

5月成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，可以把5月暫估的庫存商品金額去掉稅費(fèi)寫成1500，貸應(yīng)付賬款1500. 6月再做 借進(jìn)項(xiàng)500 帶應(yīng)付賬款500，這樣報表也不會改變了吧？

你好 可以 。 你可以直接在6月做調(diào)整分錄。 比如你庫存商品之前做的2000元 （包括了進(jìn)項(xiàng)稅了） 現(xiàn)在收到發(fā)票 做 借進(jìn)項(xiàng)稅貸庫存商品 這樣來做 。 你別調(diào)整應(yīng)付賬款 。 你應(yīng)付賬款最終是2000元的吧

老師，你這樣處理庫存商品還是負(fù)數(shù)呀？直接5月調(diào)整庫存商品減少500，6月只入賬稅費(fèi)500報表不會變吧

老師，你這樣處理庫存商品還是負(fù)數(shù)呀？直接5月調(diào)整庫存商品科目減少500，6月只入賬稅費(fèi)500報表不會變吧

你好 是的 你們6月紅沖就會負(fù)數(shù)的 。 因?yàn)槟慵t沖庫存商品 你當(dāng)期又沒有產(chǎn)品進(jìn)來就會負(fù)數(shù)的 。 最終你們是正數(shù)的 。 因?yàn)槟銓?shí)際是1500 。是的

謝謝老師，就這樣處理了可以吧

嗯 可以 就先這樣處理 。

5月結(jié)庫存商品1500貸應(yīng)付賬款1500 6月借進(jìn)項(xiàng)稅額500貸應(yīng)付賬款500 這樣做的分錄，可以吧老師

5月 借庫存商品1500貸應(yīng)付賬款1500 6月 借進(jìn)項(xiàng)稅額500貸應(yīng)付賬款500 這樣做的分錄，可以吧老師

發(fā)票附在6月份吧

你好 可以的 。 如果你后面一開始就知道是專票給你們 可以這樣來做 。

好的謝謝老師