老師，你好。我們公司是勞務(wù)分包合同的乙方，尚未收到甲方承包方的工程款，但先開了增值稅專用發(fā)票給甲方。怎么做會(huì)計(jì)分錄？收到款項(xiàng)時(shí)怎么做分錄？月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？
你好 開具發(fā)票 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 收款沖減應(yīng)收賬款
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老師，公司2024年被稽查，然后在2025年3月補(bǔ)繳了2021年的增值稅，補(bǔ)交了2021年和2020年所得稅。所得稅是因?yàn)橛行﹦趧?wù)費(fèi)多列了，有些汽油費(fèi)和餐費(fèi)多列了，說公司沒有車輛不能入汽油費(fèi)，餐費(fèi)要入到招待費(fèi)不能入差旅費(fèi)，這樣所得稅都補(bǔ)交了，還要倒回去調(diào)2020和2021年的這些費(fèi)用嗎？
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老師金碟軟件有試算平衡表嗎
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商貿(mào)公司，怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本，
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注銷前有19萬(wàn)預(yù)付款收不回來發(fā)票，有啥后果
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老師，我計(jì)賬憑證是A4紙大小，銀行回單應(yīng)該如何粘貼，銀行回單一般是一張A4紙三張或兩張回單的
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請(qǐng)教老師，我去年這筆分錄多做了，也就是說流水里已經(jīng)付了工資，我又做了一筆支付工資，這個(gè)怎么調(diào)整？
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想問一下，怎么操作在電子稅務(wù)局先補(bǔ)交以前年份的印花稅，然后稅局再退回來給企業(yè)。
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假設(shè)3月初的匯率7.1，3月收到美元0.1未結(jié)匯，3月末匯率7.2，我用3月最后一個(gè)工作日的匯率進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，借應(yīng)收賬款美元戶0.01，在財(cái)務(wù)費(fèi)用匯兌損益0.01。 下月我收到一筆美元，并且結(jié)匯，結(jié)匯時(shí)把上月美元0.1起結(jié)匯，這種情況下，我的會(huì)計(jì)分錄與金額該怎樣填寫
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沒有實(shí)際業(yè)務(wù)，找進(jìn)項(xiàng)發(fā)票進(jìn)來公戶付款過賬，然后對(duì)方扣除稅點(diǎn)返回個(gè)人賬戶，怎樣做會(huì)計(jì)處理
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請(qǐng)問老師電子稅務(wù)局查詢以前年度增值稅電子普通發(fā)票，沒有查詢到是不是就是收到的假發(fā)票
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月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本？
人員的工資和社保結(jié)轉(zhuǎn)確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
開票時(shí)可以借：應(yīng)收賬款，貸：工程結(jié)算嗎？
只有施工單位采用完工百分比
老師，您的意思是只有甲方承包方用完工百分比法，盡管我們作為一家建筑公司，只是作為勞務(wù)的分包方，不采用完工百分比法是嗎？
除非你的工期也特別長(zhǎng) 也可以采用完工百分比法
好的，謝謝老師。
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