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我司一般納稅人,支付半年的房租租金9萬,并取得租金發(fā)票。請問怎么入賬?

2020-09-13 17:21
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2020-09-13 17:22

您好 請問是價稅合計金額么 是收到的專票嗎

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快賬用戶6804 追問 2020-09-13 17:23

是的,是的

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齊紅老師 解答 2020-09-13 17:25

租賃期什么時候開始的

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快賬用戶6804 追問 2020-09-13 17:30

7月份開始的,趕上上個會計離職我接手?,F(xiàn)在還沒入賬呢,下個月稅務局該提交交財務報表了,我尋思趕緊入賬

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齊紅老師 解答 2020-09-13 19:08

可以把不含稅租金跟稅額告訴一下嗎

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快賬用戶6804 追問 2020-09-13 19:12

我也忘了就假如8萬稅費1萬吧老師!

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齊紅老師 解答 2020-09-13 19:14

借:其他應付款9 貸:銀行存款 9 借:管理費用 8/6*2=2.666666667 2個月的租金 借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 1 貸:其他應付款 2.667%2B1=3.667 然后9月份再寫分錄 借:管理費用 8/6=1.333333333 貸:其他應付款 8/6=1.333333333 一直到攤銷結(jié)束

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