你好,將16行(按適用稅率計算的納稅檢查應(yīng)補繳稅額)加上是因為在第4欄需要增加“納稅檢查調(diào)整的銷售額”收入數(shù),從而相應(yīng)就要增加第11欄“銷項稅額”,這樣就增加了本期應(yīng)納稅,而由于稽查查補的稅需要單獨交納,在本期申報表中只反映調(diào)的收入不再增加應(yīng)納稅,所以在第17行“應(yīng)抵扣稅額合計”中要加上已單獨補交的檢查補稅,這樣銷項和抵扣合計中相抵就不會重復(fù)交稅
老師這個計算應(yīng)抵扣稅額時為什么要加上16那一項呢,而不是減去呢,16那一項不是應(yīng)補繳的稅額嗎,不應(yīng)該是減去的嗎,因為這一項是需要繳稅的呀,
用減去一些費用,增值稅余額計稅算出來的銷項稅,為什么還要減去進項稅?這些費用不應(yīng)該也交進項稅了嗎?
業(yè)務(wù)3中,原購入時取得了專票,那最后轉(zhuǎn)讓計算增值稅時,為何不計算減去原來購入的進項稅額呢? 他是18年購入的呀,不符合16年前購入的標(biāo)準。應(yīng)該按一般計稅方法來算,是可以減進項稅額的吶
老師,我的銷項稅是:440966.85,進項稅是:320353.14,進項稅加計抵減余額為:142812.11,期初留底稅額是:5858.12,本次抵扣完加計抵減以后,不需要在繳稅,這個會計分錄該怎么做
老師,這個甲項目的折舊計算,為啥要減去殘值的凈收入啊,不應(yīng)該是減0么,這個殘值收入只是在終結(jié)期加上和殘值收入繳稅的呀
老師,公司想要上市,需要滿足什么條件
老師,房東不愿意開租金發(fā)票給我們,然后公司去代開,那請問代開產(chǎn)生的個稅及房產(chǎn)稅的賬務(wù)處理是?
老師,只能發(fā)三個圖片,我等一下再給你發(fā)答案,答案部分(4)甲產(chǎn)品成本明細賬,工資費用和制造費用最后一行,在產(chǎn)品成本的工資費用,制造費用為什么兩個都是零?
老師,您好!請教您 已知條件是:上期結(jié)轉(zhuǎn)材料金額為 143690.70,本期領(lǐng)材料金額為 642768.53,完工產(chǎn)品材料金額 599170.30,在產(chǎn)品材料金額 187288.98。直接材料金額 108311.50,制造費用金額 73249.09,動力費用 32353.00。就想求出完工產(chǎn)品的分配率,或在產(chǎn)品的分配率來,從而分配出:工和費的金額。老師,請問公式如何寫能指導(dǎo)一下嗎?
以工單核算成本,但是我司跟我客戶需求下工單,還有一個就是,生產(chǎn)線6月份還在做4、3月的工單。6月都還沒有生產(chǎn)5月的工單,那我什么核算方法,比如我要核算5月成本,5月這都沒有投入啊這怎么辦呢
圖片中營業(yè)收入384億,營業(yè)稅金及附加才3885萬,那么營業(yè)稅金的稅率是多少?
老師,我要0申報,請幫我看看都怎么填
老師,請問哈爾濱食品小經(jīng)營核準證延期,可以在政務(wù)網(wǎng)上提交么
已經(jīng)申請統(tǒng)計確認的進項稅額能夠撤銷嗎?
火鍋底料廠的直接人工分配方法有哪些?制造費用有哪些
老師,你說的稽查查補的稅單獨繳納是什么意思,不是在報稅系統(tǒng)中直接扣除嗎,要現(xiàn)場繳納嗎
意思就是不一定跟你每月固定申報時間一樣
就是和我固定申報分開繳納的對嗎,他是單獨繳納的對嗎
是的,可以這么理解