同學你好, 你收到的發(fā)票是幾個點就按照幾個點抵扣的,不是抵扣9%的哦
老師,咨詢下,我司是一般納稅人,另分包公司是小納稅人。對方來給我司的建筑安裝發(fā)票是3%的,那根據(jù)進項抵扣的,可以按稅額的9計提抵扣。在發(fā)票綜合服務平臺上已找到相對應的發(fā)票,但稅額和有效稅額都是3%。而且無法修改。那我填制申報表時怎么操作?
老師,我想咨詢下,假如我公司是勞務分包,開了100萬發(fā)票,稅率3%給甲方,增值稅本來要交29126元,我公司付給手下的分包班組40萬,班組開建筑服務費普通發(fā)票給我們,我們可以直接把普票40萬/1.03*0.03來抵扣我公司應交的增值稅嗎?并且把40萬金額填在申報表附表3里面的服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目的本期發(fā)生額內(nèi),班組開的發(fā)票如圖下,這種可以抵扣進項嗎?
財稅2016 36號文 第二十九條適用一般計稅方法的納稅人,兼營簡易計稅方法計稅項目、免征增值稅項目而無法劃分不得抵扣的進項稅額,按照下列公式計算不得抵扣的進項稅額: 不得抵扣的進項稅額=當期無法劃分的全部進項稅額×(當期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額)÷當期全部銷售額 主管稅務機關可以按照上述公式依據(jù)年度數(shù)據(jù)對不得抵扣的進項稅額進行清算。 請問:我們公司有一部分收入是技術開發(fā)合同,減免了增值稅,但是,取得的進項稅發(fā)票無法確定和免稅項目是否相關,稅務老師讓按照上面公式計算,但是沒看明白,老師能舉個數(shù)據(jù)實例,告訴我怎么計算嗎?
增值稅。非同一縣市的總分公司,總公司移送貨物到分公司用于銷售的,在移送當天,是總公司(一般納稅人)要按照13%稅率確認銷項稅額?總公司按照什么計稅基礎來確定銷項稅額?(按照總分公司內(nèi)部銷售協(xié)議定價作為計稅基礎嗎?)同時總公司開票給分公司,如果分公司是一般納稅人,可以開專票,分公司有進項。小規(guī)模的話開普票,分公司沒有抵扣。當分公司那邊銷售貨物時,確認分公司自己的銷項稅額,分公司是一般納稅人的話,按照13%。分公司是小規(guī)模納稅人的話,按照3% 以上只是用于13%的貨物稅目,服務勞務不動產(chǎn)無形資產(chǎn)都是不適用的。 麻煩懂的老師回答下。我的理解是否正確?
老師,一家建筑公司,然后是一般納稅人,這個他們家有兩種不同類型的項目,一個是一般計稅的,開9%的專票,還有一個是簡易計稅的,是勞務發(fā)票,3%的專票,那勞務發(fā)票,因為是選擇了簡易計稅,所以這個項目,就是不得抵扣。那么現(xiàn)在問題來了,就是說,它是簡易計稅的項目,有時候,也會收到一些專票,增值稅專用發(fā)票,但不得抵扣,那按項目來劃分的話,它就得做一個進項,稅額轉(zhuǎn)出。我是想問的是在增值稅發(fā)票勾選平臺,就我剛剛截圖給你的,它有一個抵扣統(tǒng)計和不抵扣統(tǒng)計,那我在增值稅申報表主表里面有一個進項稅額轉(zhuǎn)出,就是關于這個項目,就是簡易計稅項目的,只要收到專票,我們都做一個進項稅額轉(zhuǎn)出,那在增值稅發(fā)票專用勾選平臺里面我們應該怎么處理?
老師,購買的煙酒開的專票,拿來先入庫,后面做職工福利,送客戶這種可以拿來抵扣嗎
每個月外賬報表老板應該看哪里
我是運輸公司和機械租賃和勞務的老板,會計外賬我每個月需要看的報表注意事項有哪些?內(nèi)賬應該看哪里
老師:出口退稅來料加工和進料加工啥區(qū)別
生產(chǎn)型企業(yè)首單退稅需要準備什么?如果內(nèi)銷比出口大,稅局是不是一般不會查
制造費用會不會影響損益
生產(chǎn)型企業(yè)首單退稅需要準備什么?如果內(nèi)銷比出口大,稅局是不是一般不會查
老師,兩個公司可以共用一個ERP系統(tǒng)的嗎?我們公司是本來A物料是A公司的,但是進貨先去到了B公司,B倉庫再調(diào)撥給A公司?,F(xiàn)在分不清庫存是多少了
老師好 !請問一下單位要以單位名義幫新入職員工租公寓,但房費員工自己出,這合同如何規(guī)范?財務上怎么處理?
請老師詳細幫我解答一下這道題,這道題為什么租金的20萬不用交稅了,有什么優(yōu)惠政策怎么規(guī)定的呢?詳細的說明一下,可以嗎?
老師,阿是只有農(nóng)產(chǎn)品才可以計算按9%的稅率抵扣
是,你們建筑業(yè)的收到幾個點的就抵扣幾個點