同學(xué)你好 1,請(qǐng)問(wèn)老師一般納稅人因管理不善造成的貨物損失在做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí),可以按照增值說(shuō)發(fā)票上開(kāi)的稅額全額轉(zhuǎn)出嗎?——如果是材料全部損失,按發(fā)票上的全部稅額做轉(zhuǎn)出;如果是部分損失,按損失的比例做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出; 2,如果購(gòu)進(jìn)貨物的運(yùn)輸費(fèi)單獨(dú)開(kāi)增值稅發(fā)票,發(fā)票上的稅額是不是也可以全額轉(zhuǎn)出?——與材料的處理是相同的,如果是材料全部損失,運(yùn)費(fèi)按發(fā)票上的全部稅額做轉(zhuǎn)出;如果是部分損失,按損失的比例做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出;
請(qǐng)問(wèn)老師一般納稅人因管理不善造成的貨物損失在做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí),可以按照增值說(shuō)發(fā)票上開(kāi)的稅額全額轉(zhuǎn)出嗎?如果購(gòu)進(jìn)貨物的運(yùn)輸費(fèi)單獨(dú)開(kāi)增值稅發(fā)票,發(fā)票上的稅額是不是也可以全額轉(zhuǎn)出?
本月購(gòu)進(jìn)原材料取得増值稅專用發(fā)票上注明増值稅83600元,購(gòu)買一臺(tái)設(shè)備取得的增值稅專用發(fā)票上注明進(jìn)項(xiàng)稅額34000元,上月購(gòu)進(jìn)的價(jià)值30o00元(不含稅價(jià))的紙張因管理不善浸水,無(wú)法使用。要求:計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納的增值稅額。上月購(gòu)進(jìn)的紙張本月因管理不善不能使用,其進(jìn)項(xiàng)稅額不得抵扣,應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理。進(jìn)項(xiàng)稅額=83600+34000-30000x13%=113700(元)提供貨物裝卸搬運(yùn)服務(wù),取得含增值稅價(jià)款31800元,因損壞所搬運(yùn)貨物,向客戶支付賠償款5300元。提供貨物裝卸搬運(yùn)服務(wù),取得含增值稅價(jià)款31800元,因損壞所搬運(yùn)貨物,向客戶支付賠償款5300元。(31800-5300)÷(1+6%)×6%=1500(元)提供貨物裝卸搬運(yùn)服務(wù),取得含增值稅價(jià)款31800元,因損壞所搬運(yùn)貨物,向客戶支付賠償款5300元。(31800-5300)÷(1+6%)×6%=1500(元)答案解析向客戶“支付”(而非“收取”)的賠償款,不得從銷售額中扣除。為什么第一題因管理不善造成的損失可以減去進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出第二題管理不善造成的損失不用減5300是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
本月購(gòu)進(jìn)原材料取得増值稅專用發(fā)票上注明増值稅83600元,購(gòu)買一臺(tái)設(shè)備取得的增值稅專用發(fā)票上注明進(jìn)項(xiàng)稅額34000元,上月購(gòu)進(jìn)的價(jià)值30o00元(不含稅價(jià))的紙張因管理不善浸水,無(wú)法使用。上月購(gòu)進(jìn)的紙張本月管理不善不能使用,其進(jìn)項(xiàng)稅額不得抵扣,應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理。進(jìn)項(xiàng)稅額=83600+34000-30000x13%=113700(元)提供貨物裝卸搬運(yùn)服務(wù),取得含增值稅價(jià)款31800元,因損壞所搬運(yùn)貨物,向客戶支付賠償款5300元。向客戶“支付”(而非“收取”)的賠償款,不得從銷售額中扣除。因此,甲公司當(dāng)月提供貨物裝卸搬運(yùn)服務(wù)應(yīng)確認(rèn)的增值稅銷項(xiàng)稅額=31800÷(1+6%)×6%=1800(元)。為什么第一題管理不善的30000可以減去當(dāng)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出第二題管理不善造成的支付賠款5300不用減去當(dāng)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
甲公司為一般納稅人因管理不善造成購(gòu)進(jìn)的農(nóng)產(chǎn)品有70%丟失,該批農(nóng)產(chǎn)品購(gòu)進(jìn)時(shí)開(kāi)具的收購(gòu)發(fā)票上注明價(jià)款為六萬(wàn)元,購(gòu)進(jìn)時(shí)還支付了600元運(yùn)費(fèi)(不含增值稅),取得增值稅專用發(fā)票。甲公司應(yīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額為多少元?
萬(wàn)友公司上年購(gòu)進(jìn)一批用于加工生產(chǎn)的原材,增值稅專用發(fā)票上列明的貨物金額為10000元,運(yùn)費(fèi)是1000元,并于當(dāng)月認(rèn)證抵扣。本月清查發(fā)現(xiàn)由于管理不善造成上述原材料全部毀損。已各貨物增值稅率為13%。運(yùn)輸費(fèi)增值稅率為9%,要求:(1)計(jì)算本題當(dāng)初增值稅總金額是多少?(2)本題增值稅要不要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?(3)請(qǐng)寫出本題批準(zhǔn)前與批準(zhǔn)后的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。
SHEET1 A1單元格 張三客戶,B1單元格 6個(gè)月,SHEET2 里面同一列有好多相同的張三客戶,怎么快速在SHEET2里把相同的張三客戶全部匹配6個(gè)月?
老師您好,公司是小規(guī)模企業(yè),二季度開(kāi)票開(kāi)了38萬(wàn),現(xiàn)在需要繳納增值稅,有沒(méi)有什么辦法先不交呢老師,因?yàn)楹竺鎺讉€(gè)月也不開(kāi)票了,
新辦開(kāi)戶中。投資方投資明細(xì)應(yīng)該怎么填?我們注冊(cè)資本是10萬(wàn),然后我填10萬(wàn)也不對(duì),填零也不對(duì),怎么填都不對(duì),就是過(guò)不去。然后提示投資總額和當(dāng)前時(shí)間有效的投資方信息中投資金額之和不同
社保2024年7-12月那部分繳費(fèi)了 怎么做會(huì)計(jì)分錄
你好,資產(chǎn)負(fù)債表里面上年年末余額是每個(gè)月都填一樣的數(shù)嗎?
新公司,第一筆業(yè)務(wù),由于正好趕上季度末,掛的往來(lái)導(dǎo)致資產(chǎn)總額超過(guò)5000萬(wàn)了,但是老板想保留小微身份,如果對(duì)沖往來(lái)來(lái)降低資產(chǎn)總額。會(huì)引起稅務(wù)預(yù)警嗎?
老師,您好,我想請(qǐng)一下,我們上游有發(fā)票異常 ,稅務(wù)局要我們把收到的發(fā)票做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,我在06期做了轉(zhuǎn)出,。應(yīng)該 怎么做賬務(wù)處理呢?分錄怎么做呢?
老師,,電子稅務(wù)局填報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表時(shí),其他應(yīng)收款和我快賬軟件里面其他應(yīng)收款數(shù)據(jù)對(duì)不上怎么回事?是哪里做錯(cuò)了?應(yīng)該怎么查錯(cuò)?
老師收的客戶付的意向金怎么做分錄?
個(gè)體戶無(wú)票收入到哪里申報(bào)
要先轉(zhuǎn)到待處理財(cái)產(chǎn)損溢,等查明原因后再轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用等科目嗎?
同學(xué)你好 要先轉(zhuǎn)到待處理財(cái)產(chǎn)損溢,等查明原因后再轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用等科目嗎?——是的,是這樣的;