1、應(yīng)納稅所得額==9000000%2B(100000-600000*14%%2B20000-600000*2%)%2B10000-300000=8734000 2、應(yīng)交所得稅==8734000*25%=2183500 借:所得稅費用 2183500,貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅 2183500 4、借:本年利潤 2183500,貸:所得稅費用2183500 5、企業(yè)凈利潤=8734000-2183500=6550500 6、借:本年利潤 6550500,貸:利潤分配—未分配利潤 6550500 7、借:利潤分配—提取法定盈余公積 655050,利潤分配—提取任意盈余公積327525,貸:盈余公積—法定盈余公積 655050,盈余公積—任意盈余公積327525 8、借:利潤分配—應(yīng)付股東股利 2620200 貸:應(yīng)付股利 2620200 借:利潤分配—未分配利潤 2620200 貸::利潤分配—應(yīng)付股東股利 2620200 , 年末未分配利潤=6550500- 655050-327525-2620200=2947725
增值稅按季度繳納的沒有超過起征點,可以在季末一起轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入嗎
老師,向你請教一個問題,有限公司股東轉(zhuǎn)讓股份,產(chǎn)生的印花稅企業(yè)有代扣代繳義務(wù)嗎?需要做什么帳務(wù)處理?
物業(yè)會計,商鋪預(yù)存的電費如何開收據(jù),財務(wù)軟件如何做賬
小規(guī)模公會經(jīng)費每個月都要計提嗎
把待認(rèn)證進項稅做成進項稅額怎么調(diào)整
小規(guī)模物流公司在沒有成本票的情況下,開具40萬發(fā)票,要交多少稅款?
老師,如果25年一季度的未開票收入沒有申報,增值稅報表,只是報了電子稅務(wù)系統(tǒng)的開票,也沒有做賬,資產(chǎn)負(fù)債表按零申報,企業(yè)所得稅也沒上稅。這二季度做了賬,申報的時候是否需要更改一季度的增值稅報表,和資產(chǎn)負(fù)債表等所有報表?這些企業(yè)都是小規(guī)模,藥店或者服務(wù)行業(yè),如果更改表表后的時間是現(xiàn)在的,是否會產(chǎn)生罰款
老師,我申報個稅發(fā)現(xiàn)有個員工工資超過五千了,我現(xiàn)在讓他下載那個個稅app,填專項附加扣除,我這邊申報可以抵稅么?來得及不 不是說得年初添加?
有電子表格函數(shù)分析的費用分析模板嗎
老師,現(xiàn)在還有沒有“發(fā)票綜合服務(wù)平臺”了?
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