1.福利費扣除限額的計算 600000*14%=84000 納稅調(diào)增100000-84000=16000
公司拉貨用的小貨車折舊費應(yīng)該放在哪個科目?
老師,麻煩咨詢一下社保減少的話網(wǎng)上在哪里操作呢
所得稅匯算清繳時,應(yīng)補退稅額和未繳稅額不一致怎么辦
個人代賬用什么軟件好,可以登錄稅局不收驗證碼那種
老板名下有兩家不同行業(yè)和業(yè)務(wù)的公司,公司之間產(chǎn)生正常的業(yè)務(wù),是可以正常做賬報稅的嗎?不違法違規(guī)吧?
老師您好,公司因為業(yè)務(wù)地原因要和別的公司相互送貨,之前是老板的親戚全權(quán)處理,現(xiàn)在換人了,把登賬業(yè)務(wù)給我,我的賬還要發(fā)給那個人再由他去和對方對賬,這個分工合理嗎
有哪位老師知道,簽合同的試用期是多長?法定的
計提每月工資計入管理費用包括實發(fā)工資,代繳個稅,個人繳納的社保,填報匯繳清算時管理費用職工薪酬該怎么填
老師你好,一般納稅人企業(yè),本月有銷項稅額14545.49,沒有進項稅,有以前的留底稅額5466.15,這個賬務(wù)處理對嗎?電子稅務(wù)局應(yīng)交稅費是9079.34,我這個賬面上未交增值稅稅余額還是14545.49,怎么辦
老師,我們有個公司注銷了,但是有筆500元的貨款沒有給客戶開票,現(xiàn)在要求我們用公司賬戶退款,但是注銷了,有沒有好的解決辦法
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工會經(jīng)費扣除限額的計算 600000*2%=12000 納稅調(diào)整20000-12000=8000
教育經(jīng)費扣除限額600000*8%=48000全額扣除
稅收滯納金不可以扣除,納稅調(diào)增10000
國債利息免稅,納稅調(diào)增300000
應(yīng)納稅所得額的計算 9000000+16000+8000+10000-300000=8734000
(2)計算企業(yè)應(yīng)交所得稅 8734000*25%=2183500
3)編制計提應(yīng)交所得稅的會計分錄 借所得稅2183500 貸應(yīng)交稅費~應(yīng)交所得稅2183500
4)將所得稅轉(zhuǎn)入“本年利潤”賬戶 借本年利潤2183500 貸所得稅2183500
5)計算企業(yè)凈利潤的 8734000-2183500=6550500
(6)結(jié)轉(zhuǎn)凈利潤。 借本年利潤6550500 貸利潤分配6550500
7)按凈利潤10%、5%計提法定盈余公積、任意盈余公積。 借利潤分配未分配利潤982575 貸盈余公積~法定盈余公積655050 ~任意盈余公積327525
(8)按凈利潤40%分配投資者利潤。 借利潤分配~分配現(xiàn)金股利2620200 貸應(yīng)付股利2620200
9)結(jié)轉(zhuǎn)已經(jīng)分配利潤。 借利潤分配未分配利潤 貸利潤分配
(10)計算企業(yè)年末未分配利潤 6550500-2620200-327525