我們是國(guó)企上市公司，有處房屋土地遇到z~f棚~改拆~遷，跟棚改辦簽的合同，約定的補(bǔ)償金額1400萬(wàn)，但只付了400萬(wàn)，后面因?yàn)閦~f換屆，后續(xù)的補(bǔ)償一直不給，我們也拿z~f沒(méi)轍。固定資產(chǎn)清理收入，是做1400萬(wàn)，還是做400萬(wàn)？如果做1400萬(wàn)的話，就會(huì)形成其他應(yīng)收款的壞賬，過(guò)多久可以把這筆壞賬走營(yíng)業(yè)外支出處理掉？已知收不回來(lái)，可不可以只做400萬(wàn)的固定資產(chǎn)清理收入？只做400萬(wàn)的話，要提供什么樣的資料證明收不回來(lái)剩下的錢(qián)？

老師您好，我們公司是國(guó)企，不能計(jì)提壞賬，基于這個(gè)前提，我們公司有一筆70萬(wàn)的借款，對(duì)方公司后來(lái)破產(chǎn)了，我們公司又付出了10萬(wàn)的律師費(fèi)和保全費(fèi)之類的，最后法院判決我們公司有對(duì)方80萬(wàn)債權(quán)，現(xiàn)在破產(chǎn)清算結(jié)束，收回12萬(wàn)。請(qǐng)問(wèn)我們公司不能計(jì)提壞賬一直掛著這筆借款的話，現(xiàn)在這12萬(wàn)，我應(yīng)該沖減那70萬(wàn)的借款還是計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入？謝謝老師

就是老師，我們應(yīng)收賬款三年以上未收到款，作壞賬準(zhǔn)備，體現(xiàn)在營(yíng)業(yè)外支出，報(bào)表上營(yíng)業(yè)外支出多了一百多萬(wàn)，我這邊參考體現(xiàn)有營(yíng)業(yè)外支出數(shù)據(jù)，報(bào)所得稅，會(huì)不會(huì)被稅務(wù)局提醒你這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出怎么回事，然后我說(shuō)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，然后他說(shuō)稅務(wù)局不認(rèn)，是不是叫我調(diào)回來(lái)，到時(shí)候調(diào)回來(lái)利潤(rùn)自然高了，就要被喊補(bǔ)企業(yè)所得稅，實(shí)際上我就算掛了在營(yíng)業(yè)外支出，但是明年匯算清繳時(shí)候我也不會(huì)作稅前抵扣，我也會(huì)調(diào)增企業(yè)所得稅，我就怕我這次做在營(yíng)業(yè)外支出稅務(wù)局叫我調(diào)回來(lái)補(bǔ)稅就麻煩了，老師你覺(jué)得稅務(wù)局有這個(gè)可能嗎

老師 公司去年有個(gè)項(xiàng)目預(yù)付了裝修款100萬(wàn)是直接付給裝修公司的，但在后面和合伙人有矛盾，現(xiàn)在這個(gè)項(xiàng)目不做了，現(xiàn)在有可能這100萬(wàn)的預(yù)付裝修款我們收不回來(lái)了，請(qǐng)問(wèn)如何處理呢，如果作營(yíng)業(yè)外支出需要些什么證據(jù)能在稅前扣除

老師好 請(qǐng)問(wèn)一下 比如1-3月從某供應(yīng)商那里進(jìn)貨100萬(wàn) 貨款已經(jīng)支付了 商品已經(jīng)錄入系統(tǒng) 3月中 供應(yīng)商通知說(shuō)這個(gè)商品他們降價(jià)了 本來(lái)我?guī)齑嫔唐肥?00萬(wàn)（不考慮入庫(kù)出庫(kù) 假設(shè)一直沒(méi)賣出去） 現(xiàn)供應(yīng)商降價(jià)后成本只有80萬(wàn) 供應(yīng)商退回我們20萬(wàn) 這個(gè)該怎么做賬呢？ 不考慮增值稅 個(gè)體戶核定征收 無(wú)增值稅