老師，問(wèn)下在今年1月份，做了一筆福利費(fèi)的分錄，借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 ，當(dāng)時(shí)沒(méi)有做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，抵扣了稅，這個(gè)月我需要把這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那現(xiàn)在分錄該怎么做？

想問(wèn)您一個(gè)問(wèn)題假如收到一張紅字銷售折讓的發(fā)票怎么進(jìn)行賬務(wù)處理，例如借：應(yīng)付賬款13萬(wàn) 貸:庫(kù)存商品11.5萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出1.5萬(wàn)嗎？那對(duì)映的進(jìn)銷存系統(tǒng)怎么做賬直接把這13萬(wàn)的庫(kù)存做退貨處理嗎？不然進(jìn)銷存系統(tǒng)和財(cái)務(wù)賬的余額不一致了。

想問(wèn)您一個(gè)問(wèn)題假如收到一張紅字銷售折讓的發(fā)票怎么進(jìn)行賬務(wù)處理，例如借：應(yīng)付賬款13萬(wàn) 貸:庫(kù)存商品11.5萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出1.5萬(wàn)嗎？那對(duì)映的進(jìn)銷存系統(tǒng)怎么做賬直接把這13萬(wàn)的庫(kù)存做退貨處理嗎？不然進(jìn)銷存系統(tǒng)和財(cái)務(wù)賬的余額不一致了。

老師，我們公司7月份購(gòu)入一臺(tái)新車32萬(wàn)，當(dāng)時(shí)這個(gè)我是做的庫(kù)存商品，進(jìn)項(xiàng)抵了銷項(xiàng)稅額，這個(gè)月賣出了，但是是以二手車賣出，錢轉(zhuǎn)入了對(duì)私，開(kāi)了5000元發(fā)票出去，現(xiàn)在賣出這個(gè)賬我要怎么做呢？

上月抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額有一筆屬于個(gè)人福利不能抵扣，這個(gè)月做轉(zhuǎn)出分錄怎么寫？上月這筆抵扣的進(jìn)項(xiàng)我是這么做的：借：銷售費(fèi)用—保險(xiǎn)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行存款 這個(gè)月做轉(zhuǎn)出怎么賬務(wù)處理？