老師，我想問下，2018年預(yù)繳了10萬的稅，沒有開發(fā)票，也沒有申請(qǐng)退稅。2019年12月，要預(yù)繳70萬的稅，這次是不是只預(yù)繳60萬就可以了，2018年1月31日預(yù)繳的外管證預(yù)繳稅款

老師,請(qǐng)教一個(gè)問題： 這邊稅務(wù)要求項(xiàng)目工程預(yù)繳要在次月的申報(bào)期才能預(yù)繳，但是總公司又要先預(yù)繳才能開發(fā)票，以前我們是當(dāng)月先去稅局預(yù)繳，然后拿完稅證明到總公司開發(fā)票給發(fā)包方，現(xiàn)在稅務(wù)當(dāng)月工程款不讓預(yù)繳，要等到次月申報(bào)期才能交，總公司 沒有預(yù)繳又不肯先給開票，稅務(wù)說如果是預(yù)收款的話，可以在當(dāng)月預(yù)繳，現(xiàn)在急著開票想知道預(yù)收款和工程款預(yù)繳或者抵減的時(shí)候會(huì)有什么區(qū)別嗎?現(xiàn)在是預(yù)繳時(shí)間對(duì)不上

老師，我想問下我們是建安業(yè)，11月份開了發(fā)票稅款已繳，12月份甲方又讓開外管證才能給打款，這又開了外管證預(yù)交了稅款，相當(dāng)于交了兩次稅，1月份繳納12月份稅款時(shí)自動(dòng)帶出來預(yù)交的稅款，我能抵扣了嗎？

老師好，我想問下，我們是建筑企業(yè)，比如我7月份付貨款，當(dāng)時(shí)沒拿到發(fā)票我放的預(yù)付款，到10月的時(shí)候我那到發(fā)票了，是不是再做一次分錄：借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：預(yù)付賬款？我10月份拿到的專票我沒認(rèn)證，但是我放進(jìn)成本了，沒體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)這樣可以嗎？等到我11月開建安票有銷項(xiàng)了再認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)可以嗎？

老師好，我1月31日開的發(fā)票，當(dāng)時(shí)以為開外管證了，2月2日繳稅的時(shí)候發(fā)現(xiàn)并沒有開具。這樣2月份繳納預(yù)交稅會(huì)有罰款和滯納金嗎？