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Q

虛暫估的成本,公司只愿意匯算時候交稅。正常是要到了12月要全部沖掉吧?正常1月交稅。但是要是到了6月才交稅,怎么處理賬務

2025-11-07 17:37
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-11-07 17:37

可以匯算月份再沖

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快賬用戶8308 追問 2025-11-07 17:42

借:應付賬款—暫估 貸:利潤分配—未分配利潤 借:利潤分配--未分配利潤, 貸:應交稅金--應繳所得稅 這樣可以嗎?

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齊紅老師 解答 2025-11-07 17:46

可以的,可以這樣處理

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快賬用戶8308 追問 2025-11-07 18:02

這樣表也不用調(diào)整了吧,能不能不走未分配利潤,直接沖當年

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齊紅老師 解答 2025-11-07 18:06

通過未分配利潤是最合適的

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快賬用戶8308 追問 2025-11-07 18:24

報表需要調(diào)整嗎

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齊紅老師 解答 2025-11-07 18:26

可以不調(diào)整財務報表了

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你好??12月也不要賬務處理的? 到了匯算清繳的時候退稅時再處理的
2024-01-16
你好 ;? ? 多繳納的 電子稅務局去申請退稅或者是? ? ?自動抵減多繳納的。 多繳納的會在預繳欄次去抵減的??
2022-02-17
同學:您好,3%的稅款,要退。1月產(chǎn)生的直接繳納,不能直接抵扣。 首先把錯開的發(fā)票,開具負數(shù)發(fā)票。在開負數(shù)發(fā)票的征期當月,銷項表,就會帶出負數(shù)發(fā)票信息。
2022-02-17
嗯,你是一般納稅人的話,那你一月份的開了發(fā)票,正常報稅,經(jīng)常繳納稅款,如果有進項的話,你多認證部分進項,盡量保證一月份不要在繳納稅款了
2022-02-21
你好? ?可以補做賬的 。是的。因為在21年1月補做賬? 要走以前年度損益調(diào)整來補做賬的。??
2021-02-02
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