老師。你看這是10月份應(yīng)交增值稅期末24801.42。 然后10月當(dāng)月39號(hào)憑證發(fā)生了27066.44的稅費(fèi)，這是簡(jiǎn)易計(jì)稅的增值稅。 問題是，這月得增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

下月交了直接做
借：應(yīng)交稅費(fèi)
貸：銀行存款
不用結(jié)轉(zhuǎn)

我是剛接過來的，之前會(huì)計(jì)一直做的結(jié)轉(zhuǎn)，我要是想做結(jié)轉(zhuǎn)，怎么做呢？

這個(gè)簡(jiǎn)易的不需要做結(jié)轉(zhuǎn)，如果是一般的才要做，這個(gè)下下月交了直接做就可以了

前面會(huì)計(jì)做的結(jié)轉(zhuǎn)，不是簡(jiǎn)易計(jì)稅吧

你看這是9月份的結(jié)轉(zhuǎn)

正常是不用轉(zhuǎn)的，如果你要轉(zhuǎn)，就按他上面的分錄做就可以，把金額改下

為什么要轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅-應(yīng)稅產(chǎn)品，要轉(zhuǎn)也是轉(zhuǎn)到未交增值稅里面吧

老師他確實(shí)轉(zhuǎn)到，未交增值稅里面了啊。 還有我如果轉(zhuǎn)按哪一個(gè)金額轉(zhuǎn)？

按貸方24801.42這個(gè)來結(jié)轉(zhuǎn)的

老師，我不懂為啥要按24801結(jié)轉(zhuǎn)？明明這月是簡(jiǎn)易計(jì)稅不能抵扣，，下月要27066這個(gè)增值稅的啊??！為啥不按27066這個(gè)數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)？

你們還有可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)吧這個(gè)本年累計(jì)數(shù)少了幾千，看錯(cuò)了，這個(gè)是按月來結(jié)轉(zhuǎn)，按27066.44