老師，我沒明白啥意思，我是點(diǎn)填寫申報(bào)表，我就點(diǎn)進(jìn)去了，點(diǎn)進(jìn)去了，然后它就是顯示上年在職職工工資總額5萬4，然后上年在職職工人數(shù)十，然后應(yīng)安排殘疾人應(yīng)就業(yè)比例百分之1.5，這都是啥意思呀，這書我都沒聽，我點(diǎn)進(jìn)去之后它就有這個(gè)數(shù)呢，是什么意思呀？

稅款所屬期間是2024年1月1日至2024年12月31日。這是啥意思呀？老師為什么是這個(gè)期間段??？這個(gè)期間段我沒在這個(gè)上班，我那個(gè)是新來的，我是25年接手的，那這塊我應(yīng)該咋填呢？

核對(duì)一下上年的工資總額是否那個(gè)數(shù)？查賬

查賬從哪查呀？應(yīng)該查哪個(gè)賬?。?

就是查應(yīng)付職工薪酬-工資

我就應(yīng)該點(diǎn)日期選2024年1月1日至2024年12月31日期間的應(yīng)付職工薪酬工資，一共合計(jì)是多些數(shù)唄，是這意思吧老師？

老師，去年的工資2024年的職工管理人員的工資沒有直接走，應(yīng)付職工薪酬應(yīng)該是他沒有從應(yīng)付職工薪酬里過渡，直接走管理費(fèi)用完了，直接就是工資，然后嗯，銀行存款付的直接就是貸銀行存款了，就是類似于這樣，我看他們這么走的，那我怎么查呀，怎么辦呢？

是的，就是那樣查賬的，直接計(jì)入管理費(fèi)用的工資

老師，我就是點(diǎn)進(jìn)去申報(bào)，然后它就會(huì)出來一條溫馨提示，就是你看它這個(gè)上面寫的一個(gè)是24年度，其實(shí)際嗯，安排殘疾人就業(yè)人數(shù)是零，那我應(yīng)該這塊咋填呢？那我上年在職職工工資總額是5萬4，他這上頭帶出來的數(shù)系統(tǒng)里自然有的時(shí)候不是我填的那5萬4，指的是殘疾人工資數(shù)啊，還是指的是正常人的工資的數(shù)??？

老師，我查他那個(gè)賬查的管理費(fèi)用，工資里邊從24年1月份到24年12月31號(hào)，這個(gè)期間是嗯借方發(fā)生的嗯工資是5萬4一共

沒有安置殘疾人職工人數(shù)就是0

但是老師我不明白的是，他這個(gè)是指的是嗯，系統(tǒng)自動(dòng)帶出來的5萬4，這個(gè)是和我賬上，現(xiàn)在是對(duì)勁了，對(duì)上了，然后他那個(gè)上年在職職工人數(shù)是十人，他這個(gè)帶出來的數(shù)，我不知道是這個(gè)數(shù)對(duì)不對(duì)，因?yàn)槲以谙脒@個(gè)數(shù)，它要是是十人的情況下，他一年才5萬4，那十人那1一個(gè)月工資才幾百塊錢嘛，那不開一個(gè)月工資七幾百塊錢，這也不符合正常規(guī)規(guī)律啊

人數(shù)低于30人現(xiàn)在免交

那老師我就按照他系統(tǒng)里帶出來的書提交唄，直接點(diǎn)提交申報(bào)就完事了唄，是吧？因?yàn)槭?4年的，我也沒接手，我也不知道那個(gè)數(shù)據(jù)對(duì)不對(duì)對(duì)？肯定是人家是按那個(gè)表上嗯，提供提出來的數(shù)，那肯定是之前人會(huì)計(jì)填的，要不然的他不可能表能提出來這個(gè)數(shù)據(jù)嘛，是吧？老師

是的，直接提交了就行

老師，我還想問一下他這個(gè)為什么呃本期應(yīng)納稅額是810，然后本期減免稅額是810，這個(gè)數(shù)是哪來的呢？810是用上年在職職工工資總?cè)藬?shù)總額數(shù)，工資總數(shù)乘以應(yīng)安排殘疾人就業(yè)比例嗎？這個(gè)數(shù)得出來的那個(gè)本期應(yīng)納稅額那個(gè)810的數(shù)嗎？

他是是自動(dòng)計(jì)算的，根據(jù)工資合計(jì)*1.5%部分地方是1.6%

老師，他這個(gè)百分之1.5是安排殘疾人就業(yè)比例嗯，為什么要乘嗯，這個(gè)安排殘疾人就業(yè)比例這個(gè)1.5呢？我沒明白這個(gè)呢，正常不應(yīng)該是那我們殘疾人人數(shù)是零，他不應(yīng)該是按這個(gè)比例去乘啊，他應(yīng)該按正常人不是殘疾人的比例去乘這個(gè)數(shù)嗎？不是應(yīng)該這樣嗎？