老師 我司是賣機臺的，22年11月份簽的合同，準備23年3月交貨的，但在22年12月份 客戶付了機臺的全款，我們也在22年12月份給他們開了票，并做了主營業(yè)務(wù)收入和成本，這個成本是暫估的，因為我們還沒開始買材料，這樣我們到23年5月份匯算清繳的時候 是不是要把成本調(diào)減，收入調(diào)減，那憑證需要做借：“以前年度損益調(diào)整”的憑證嗎？還是不做以前年度損益的憑證，在24年5月匯算清繳的時候再做調(diào)增主營業(yè)務(wù)收入，調(diào)增主營業(yè)務(wù)成本

老師，一個建筑機械公司2022年11月份成立，截止到3月底，2022年12月份開了1張3300元的發(fā)票，2023年1月份開了一張5400元的發(fā)票，沒有其他的收入了?，F(xiàn)在客戶讓我?guī)退鲑~報稅。不太專業(yè)，請問： ①能每月做工資嗎？如果每月做工資，到目前肯定是虧損的 ②目前沒有任何成本發(fā)票，在這種情況下，只做老板自己的工資成本可以嗎？有什么風險？ ③4月份填報利潤表的時候，在沒有成本票的情況下，營業(yè)收入填5400元，營業(yè)成本0，（在工資4000元/月做賬的基礎(chǔ)上），管理費用填寫12000元，最后報表是虧損，這樣可以嗎？ 糾結(jié)中……

老師們我咨詢個問題，目前我們紅沖了去年11月開的這個495w的專利費轉(zhuǎn)讓的發(fā)票。（當時科技局的任務(wù)，相當于技術(shù)轉(zhuǎn)讓495w增值稅稅率是0 所得稅500萬以下減免）我所得稅匯算清繳修改了牽扯到這個的報表，但是紅沖的495萬發(fā)票如何做賬呢？我不想影響今年的收入和利潤。去年做賬是做的借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入，我今年紅沖了咋做賬呢，（借：應(yīng)收賬款（紅字）貸以前年度損益調(diào)整（紅字））這樣做對不，是不是月末還要做個把以前年度損益結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤里邊，但是這樣做也影響本年的收入和利潤了吧，。雖然賬面我沒紅沖主營業(yè)務(wù)成本，但是申報有填寫這個紅沖的495w

老師，稅務(wù)機關(guān)來電話，說我有一筆21年的收入沒有報稅，讓我做更正。實際業(yè)務(wù)是這樣的：21年 我公司車輛撞報廢了，保險公司賠償了22000元，后來稅務(wù)機關(guān)在二手車發(fā)票平臺上看見我們的車輛報廢后被拍賣，收入是5200元。 我的問題：保險公司的賠償款不計為收入，5200這筆拍賣款應(yīng)該記為我們的收入對嗎？ 如果5200記為收入了，我應(yīng)該在電子稅務(wù)局做個更正對吧，分別更正那個屬期的報表和年度的財務(wù)報表對嗎。如果是的話，我這個月的賬務(wù)處理應(yīng)該如何處理，不存在重復記收入的問題嗎

請問一個商店新加一個項目比如賣包的，是為了引流需要，商店免費給賣包的提供10平方，賣包的引導自己的顧客來消息順帶買商店其它的東西，賣包的收入按比例分成到商店，商店還要按合同測算成本費用（人工成本水電成本）向賣包的收款，合同還約定賣包的錢轉(zhuǎn)入商店后要按銷售業(yè)績給駐商店人員算工資，我感覺這樣算商店肯定虧錢，但具體說不出虧在哪里？請經(jīng)驗豐富的高手老師來解答（打醬油的老師就算了吧）能用專業(yè)知識點破迷津？如果測算來證明這樣是商店虧本生意？