我之前沒有做分離，直接18萬入賬，第二個(gè)月銷售了?，F(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)那是貸方數(shù)。我勾選的時(shí)候。他是金額18萬，稅額是1萬6。現(xiàn)在要怎么做這個(gè)賬才能平？我要分離的話。之前的庫存商品。金額也不對了，這個(gè)要用哪個(gè)科目來沖？請老師幫忙給我寫一下分錄。我實(shí)在是。不知道該怎么辦了。

老師在嗎

沖銷原錯(cuò)誤采購分錄：借：庫存商品 -180000貸：銀行存款 -180000 補(bǔ)做正確采購分錄：借：庫存商品 164000應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）16000貸：銀行存款 180000 沖減多記銷售成本（假設(shè)全賣）：借：主營業(yè)務(wù)成本 -16000貸：庫存商品 -16000

那我五月六月7月。8月，之前做的會計(jì)分錄全部紅沖了。沖到9月。再重新做一份正確的。入庫存時(shí)以分開的你都入。是這樣嗎？

同學(xué)你好 是這樣的

我5月，6月，7月，8月之前的。這個(gè)申報(bào)表上的稅額與實(shí)際賬上的不符。我是從5月。開始購進(jìn)是重新。反結(jié)賬到5月重新申報(bào)，還是沖到9月？

同學(xué)你好 沖到九月就行

我想請問一下，我實(shí)際付了18萬，為什么我勾選的時(shí)候咱們統(tǒng)計(jì)平臺上呢？它金額是18萬，稅額是1萬6。為什么農(nóng)產(chǎn)品的發(fā)票不和正常的發(fā)票一樣，金額是1萬5的話，他會分離金額是1萬400多稅額是400多。

老師請問一下，那我之前留底稅額。申報(bào)表上的留抵稅額不一樣，只能到9月才一樣，這樣行嗎？

老師如果我不分離。我做一筆沖成本的分錄，借應(yīng)交稅費(fèi)。帶主營業(yè)務(wù)成本。這樣可以嗎？但是這個(gè)庫存怎么減少呢？

在嗎老師

這個(gè)稅額不是全額抵扣的，按稅額來就行

老師，請給我解答一下。這三個(gè)問題。我也是剛學(xué)做賬會計(jì)。農(nóng)產(chǎn)品的沒做過，不知道該怎么做。

因?yàn)榘l(fā)票分不含稅和稅額 這種農(nóng)產(chǎn)品的是計(jì)算抵扣的，你就算勾選也是只能勾選進(jìn)項(xiàng)抵扣銷項(xiàng) 剩下的是屬于不含稅的成本或者費(fèi)用，這種是作為成本費(fèi)用降低你的利潤的，利潤少了所得稅就少

老師，你說的稅額不能全額抵，是什么意思？我的理解是我的農(nóng)產(chǎn)品稅額是。1萬6200，我開出去發(fā)票。要交的稅也是1萬6200。這樣他倆還不能抵，我還得交，是這意思嗎？