你好，需要調(diào)整一致才可以，或者更能申報(bào)，或者修改財(cái)務(wù)報(bào)表

同學(xué)你好，如果企業(yè)在年度內(nèi)沒有其他調(diào)整事項(xiàng)，且第四季度報(bào)表已經(jīng)準(zhǔn)確反映了全年的實(shí)際情況，那么可以按第四季度報(bào)表。企業(yè)所得稅年度匯算清繳的數(shù)據(jù)可以根據(jù)賬務(wù)上的科目余額累計(jì)數(shù)填列。

和4季度的累計(jì)數(shù)要對(duì)上。

是的，如果會(huì)計(jì)做的財(cái)務(wù)報(bào)表和稅務(wù)局里申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)不一致，申報(bào)的企稅預(yù)繳和匯算清繳的數(shù)據(jù)里面的收入、成本也和財(cái)務(wù)報(bào)表里的數(shù)據(jù)不一致，這可能存在一些問題。 一般來說，財(cái)務(wù)報(bào)表是企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的總結(jié)，應(yīng)該與企業(yè)所得稅申報(bào)表的數(shù)據(jù)保持一致。如果兩者數(shù)據(jù)不一致，可能是由于以下原因造成的： 會(huì)計(jì)處理錯(cuò)誤：財(cái)務(wù)報(bào)表和納稅申報(bào)表的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)應(yīng)該是一致的，如果存在差異，可能是由于會(huì)計(jì)處理錯(cuò)誤或計(jì)算錯(cuò)誤導(dǎo)致的。 調(diào)整項(xiàng)目：在某些情況下，企業(yè)所得稅申報(bào)表可能包含一些調(diào)整項(xiàng)目，例如：稅法規(guī)定的某些費(fèi)用或抵免，這些可能與財(cái)務(wù)報(bào)表上列出的數(shù)據(jù)不一致。 期限差異：財(cái)務(wù)報(bào)表和納稅申報(bào)表之間的時(shí)間差異也可能導(dǎo)致數(shù)據(jù)不一致。例如：預(yù)繳稅款可能在上個(gè)季度繳納，但相關(guān)的收入或成本可能在本季度確認(rèn)。 如果發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)報(bào)表和納稅申報(bào)表數(shù)據(jù)不一致，建議及時(shí)查找原因并進(jìn)行調(diào)整，以確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。同時(shí)，也要注意與稅務(wù)部門保持溝通，以確保按時(shí)繳納稅款并避免不必要的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

您好！ 匯算清繳調(diào)整的是公司的應(yīng)納稅所得額，涉及的是所得稅費(fèi)用和應(yīng)交稅金-應(yīng)交企業(yè)所得稅，一般會(huì)計(jì)分錄在申報(bào)當(dāng)年進(jìn)行處理。 如果是公眾公司，且金額較大的，在申報(bào)當(dāng)年通過以前年度損益科目記賬。