老師你好，我們公司是做項(xiàng)目工程的，就是人臉識(shí)別之類，直接購(gòu)買的商品和材料，我看見以前的財(cái)務(wù)，是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：銀行或者現(xiàn)金。因?yàn)橘?gòu)買的商品和材料配件是直接用在工程里面的。沒有庫(kù)存在倉(cāng)庫(kù)。還有購(gòu)買商品和材料時(shí)，或者商品發(fā)生損壞退回給廠家時(shí)發(fā)生的運(yùn)費(fèi)都是直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？還有一個(gè)問題就是有些商品購(gòu)買了，放在倉(cāng)庫(kù)里面的。沒有領(lǐng)出去用，月末不用結(jié)轉(zhuǎn)吧？謝謝老師

庫(kù)存商品問題： 一、公司不是生產(chǎn)型企業(yè) 二、公司沒有倉(cāng)庫(kù)，沒有存貨，沒有出入庫(kù)單、沒有任何憑證可查這筆庫(kù)存商品 三、公司目前每月只有3-4筆維修業(yè)務(wù)，金額200-2000元作了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，成本不計(jì)在這個(gè)公司里。 發(fā)現(xiàn)的問題庫(kù)存商品二級(jí)科目中： 1、有的二級(jí)科目最初入帳金額為負(fù)數(shù) 2、有的二級(jí)科目只入金額沒入數(shù)量 3、有的二級(jí)科目只入數(shù)量沒有金額 4、有的二級(jí)科目數(shù)量為負(fù)數(shù) 5、這個(gè)公司的成本是根據(jù)發(fā)生的維修業(yè)務(wù)產(chǎn)生的收入，隨意計(jì)算后，直接從庫(kù)存商品中有借方余額的二級(jí)科目進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)（實(shí)際與這筆庫(kù)存商品無(wú)關(guān)）。 請(qǐng)問：遇到這樣的情況需要怎么處理。第一步先從哪里下手怎么一個(gè)一個(gè)進(jìn)行改正，實(shí)在沒有實(shí)物可查怎么辦。

老師，請(qǐng)問我公司做電商，都是一鍵代發(fā)，沒有庫(kù)存，平時(shí)線下買賣貨物也是公司買了以后直接發(fā)貨給購(gòu)貨方，所以也沒有庫(kù)存和入庫(kù)出庫(kù)單等，都是買入時(shí)賣家給我們開一張票，賣出時(shí)對(duì)方給我們開一張成本發(fā)票，沒有其他什么票據(jù)，我們這樣入賬可以嗎。另外我們做會(huì)計(jì)分錄結(jié)算成本時(shí)能不能直接 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：銀行存款，沒設(shè)置庫(kù)存商品、原材料等科目

老師，我們開出去的銷項(xiàng)發(fā)票都是開：租車費(fèi)，請(qǐng)問一下產(chǎn)生的機(jī)動(dòng)車檢測(cè)費(fèi)計(jì)入哪個(gè)會(huì)計(jì)科目的二級(jí)明細(xì)？計(jì)入管理費(fèi)用-檢測(cè)費(fèi)還是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本比較合適？？

問答詳情23:5541后5次對(duì)話后問結(jié)束老師，我們是一個(gè)五金商行個(gè)體戶，購(gòu)買的貨物超多，購(gòu)進(jìn)的各種貨物是不是要先入庫(kù)存商品再結(jié)轉(zhuǎn)成本？還是直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？假如計(jì)入庫(kù)存商品，那二級(jí)科目怎么設(shè)置比較簡(jiǎn)單，因?yàn)樨浳锲贩N太多了，不能一一列舉設(shè)置，麻煩老師指導(dǎo)一下怎么設(shè)置二級(jí)科目？能不能只設(shè)置一個(gè)二級(jí)科目就行，主要貨品太多沒法細(xì)分，請(qǐng)問一下老師設(shè)置一個(gè)二級(jí)明細(xì)科目？設(shè)置哪個(gè)比較合適，指導(dǎo)一下，謝謝