老師，我現(xiàn)在遇到19年的一筆26000房租費，重復(fù)確認(rèn)了，2020年匯算清繳沒有調(diào)整， 1.現(xiàn)在正確的做法是去做更正申報，我想問一下，更正申報流程是什么？很麻煩嗎？稅務(wù)局會不會找別的問題啊？這個公司特別小小規(guī)模。 2.另一種有人建議直接在當(dāng)期紅沖，但是今年1至11月份管理費用都是零，如果現(xiàn)在紅沖，會發(fā)現(xiàn)管理費用負(fù)數(shù)，這會不會引起稅務(wù)局的警覺？稅務(wù)局眼前一亮，我就不好過了。稅務(wù)局就很可能看出來沖了19年的費用了 3.如果在2021年匯算清繳調(diào)增的話，稅務(wù)局以后發(fā)現(xiàn)這個問題 還會不會要補(bǔ)稅？或者補(bǔ)稅從今年匯算清繳結(jié)束到明年匯算清繳結(jié)束之間補(bǔ)稅？還是今年匯算清繳之后都補(bǔ)稅？

老師我是自己公司，然后去年我有十多張發(fā)票，當(dāng)時開票人員把目錄輸入錯誤，然后今年我們的合作單位，然后就把去年的十多張票找出來，要我重新開，大概的金額在100萬左右吧，然后我想問一下，如果現(xiàn)在我開這個紅字發(fā)票。對方單位是要我重新把那個發(fā)票開給他，他說開藍(lán)字發(fā)票和紅字發(fā)票，然后這樣的話就能這個平衡，但是我這邊公司的會計他就不愿意做，他說這個特別麻煩，說到時候的話稅局會要求我們這邊什么要補(bǔ)稅呀，這些所以說我就不明白我的合作單位那邊的話，他說我開那個紅色發(fā)票和藍(lán)字發(fā)票，這樣開了對沖，然后就沒有任何問題，但是我的會計說問題很多，他說甚至可能很麻煩，可能會稅局的話要要求我補(bǔ)稅，所以說我的問題就是想咨詢你一下，到底哪個說的是正確的？

老師，您好！有個問題麻煩請教一下您，我們有個磚廠，2021年12月份我們給一建筑公司開了100萬的磚的發(fā)票，當(dāng)時雙方約定能用我們100萬的磚，截止現(xiàn)在對方只用了我們46萬的磚，說是再不用了，剩余54萬的發(fā)票對方要求紅沖發(fā)票，鐘老師，我想問一下像這種情況如果紅沖發(fā)票稅務(wù)風(fēng)險大不大？如果分局要問紅沖發(fā)票這么大金額的發(fā)票我們?nèi)绾谓o分局解釋？還有就是紅沖發(fā)票影響的是今年的銷售額嗎？要不要調(diào)整2021年度匯算清繳申報表？

想跟老師們請教，謝謝。做的蘇州步步高二期一個幕墻分包工程，累計已開具專票3100多萬且對方已全部抵扣，以前開票都是紙質(zhì)10萬元版的且時間也非同一時間點，陸續(xù)共開具316張，現(xiàn)在步步高子公司合并，要求我們一筆筆紅沖已開具專票，并全額重開給合并后公司。歷時2-3年的工程專票紅沖，稅務(wù)上有沒有風(fēng)險？如何規(guī)避？會計分錄，貸方科目可以直接用主營業(yè)務(wù)收入嗎？我想當(dāng)期紅沖當(dāng)期開具，不影響以前年度損益，會計處理是否正確，謝謝！

老師們我咨詢個問題，目前我們紅沖了去年11月開的這個495w的專利費轉(zhuǎn)讓的發(fā)票。（當(dāng)時科技局的任務(wù)，相當(dāng)于技術(shù)轉(zhuǎn)讓495w增值稅稅率是0 所得稅500萬以下減免）我所得稅匯算清繳修改了牽扯到這個的報表，但是紅沖的495萬發(fā)票如何做賬呢？我不想影響今年的收入和利潤。去年做賬是做的借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入，我今年紅沖了咋做賬呢，（借：應(yīng)收賬款（紅字）貸以前年度損益調(diào)整（紅字））這樣做對不，是不是月末還要做個把以前年度損益結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤里邊，但是這樣做也影響本年的收入和利潤了吧，。雖然賬面我沒紅沖主營業(yè)務(wù)成本，但是申報有填寫這個紅沖的495w