老師 您好，請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題，工資薪金賬載金額填的是應(yīng)付職工薪酬全年的貸方金額，如果應(yīng)付職工薪酬貸方金額里面包含了計(jì)提公司繳納的社保部分，那在各類基本社保保障性繳款處填單位繳納的社保是不是又重復(fù)了？

老師，前任會(huì)計(jì)賬面上，應(yīng)付職工薪酬—工資有貸方余額17萬(wàn)多；應(yīng)付職工薪酬—職工福利貸方負(fù)數(shù)三千多；應(yīng)付職工薪酬—社會(huì)保險(xiǎn)貸方負(fù)數(shù)1.6萬(wàn)多；應(yīng)付職工薪酬—住房公積金貸方負(fù)數(shù)八千多；這是很多年前遺留問(wèn)題，我也查不清原因了，請(qǐng)問(wèn)如何平賬？

老師 ，您好，請(qǐng)問(wèn)跨年沒(méi)有計(jì)提的社保費(fèi)的會(huì)計(jì)分錄是這么處理嗎 ？借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi) 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：以前年度損益調(diào)整，扣款：借:應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi) 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保，貸：銀行存款

請(qǐng)問(wèn)一家公司工資社保上幾個(gè)月是估的，少計(jì)提了，但社保是正?？劾U的，差額補(bǔ)提做的分錄對(duì)嗎？借：管理費(fèi)用-社保 其他應(yīng)收款-社保 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 那其他應(yīng)收款用的對(duì)嗎，如果用怎么沖回？

社保是本月繳納本月的社保，工資是本月發(fā)放上個(gè)月工資，那我計(jì)提本月工資的時(shí)候，借 管理費(fèi)用 貸 應(yīng)付職工薪酬 然后在寫一筆借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款～社保 這樣其他應(yīng)收款～社保 余額就是0了，可以這樣嗎