一、核心問題 申報(bào)比對(duì)不通過是因《附列資料(二)》“本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣” 數(shù)據(jù)與發(fā)票實(shí)際(金額、稅額 )不一致,需修正申報(bào)表使數(shù)據(jù)匹配。 二、操作(按需求選 ) 要抵扣這張保險(xiǎn)專票 確認(rèn)用于經(jīng)營(非福利、免稅等不得抵扣情形 ),進(jìn)入申報(bào)系統(tǒng),在《附列資料(二)》“本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣” 欄,填發(fā)票金額 5739.62 元、稅額 344.38 元,重新提交申報(bào)。 不抵扣(含鐵路票 ) 登錄發(fā)票勾選平臺(tái),對(duì)對(duì)應(yīng)發(fā)票做 “不抵扣勾選”(選不抵扣原因 ),申報(bào)時(shí)《附列資料(二)》不填該票數(shù)據(jù),直接提交。
老師,我們公司是旅行社,一般納稅人采用差額征收,收到旅游費(fèi)發(fā)票是專票,要不要抵扣呢,我不知道該怎么操作
老師,我們有一張稅控盤的發(fā)票,但是我們這個(gè)月沒有需要抵扣的增值稅,這個(gè)要怎么操作?我們是小規(guī)模
我們是建筑行業(yè),對(duì)方供應(yīng)商跟我們開了一張專票,在專票抵扣那里老是跳出來有風(fēng)險(xiǎn),我們就沒有抵扣,然后電子稅務(wù)局涉稅提示這張票不能企業(yè)所得稅前扣除,過了一個(gè)月,這張發(fā)票對(duì)方弄好了,沒有風(fēng)險(xiǎn)了,我就抵扣了,這張票抵扣了有不有問題,要不要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
你好老師,我們是建筑行業(yè),有一張材料專票未抵扣未入賬,是不是在稅務(wù)局里面點(diǎn)了已入賬標(biāo)識(shí),別人就不能惡意紅沖,這個(gè)點(diǎn)了如果這兩個(gè)月還不想抵扣這張票可以吧
產(chǎn)品進(jìn)銷存的日記賬,是每個(gè)產(chǎn)品記一頁,分開記嗎?
公司注冊資本1000萬,前股東實(shí)繳100萬,要辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓如果選擇平價(jià)轉(zhuǎn)讓所有股權(quán),是不是需要新股東要支付100萬的實(shí)繳款?
老師,比如業(yè)務(wù)部來報(bào)銷3000塊,但是發(fā)票只有2500,那500我在年后匯算清繳調(diào)增和直接私賬轉(zhuǎn)不入賬有差別嗎?
老師勞務(wù)公司的賬好做嗎
商品進(jìn)銷存的數(shù)量金額式的日記賬怎么填啊,是把某一種產(chǎn)品好幾張入庫單的總數(shù),寫一行了嗎
股權(quán)架構(gòu)就是股東有哪些人的意思嗎?
協(xié)會(huì),經(jīng)營范圍:組織行業(yè)調(diào)查,培訓(xùn),交流,咨詢等服務(wù)。搞日本商務(wù)考察活動(dòng),可以開什么發(fā)票類別比較好?
老師,公司的電工是屬于兼職,簽勞務(wù)合同了,工資表上能寫工資還是寫勞務(wù)費(fèi)嗎,簽勞務(wù)合同沒有給他交社保,如
老師好 儲(chǔ)能電池的稅率是13%嗎?
老師,飯店兼外賣的稅收是單獨(dú)算還是與飯店收入一起算,要交什么稅?
您說這個(gè)我也懂,怎么操作呀
1. 確認(rèn)是否符合抵扣條件 旅游行業(yè)屬于一般納稅人,只要這張 “旅行社責(zé)任險(xiǎn)” 專票是 用于公司經(jīng)營活動(dòng)(如為經(jīng)營采購的責(zé)任險(xiǎn) ),且不屬于 “用于集體福利、個(gè)人消費(fèi)” 等不得抵扣情形,就可以抵扣。 2. 手動(dòng)填寫《附列資料(二)》 進(jìn)入增值稅申報(bào)系統(tǒng),找到 《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(二)》(進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣明細(xì) ): 在 “(一)認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票” 欄次,找到 “本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣”,填入發(fā)票 金額 5739.62 元、稅額 344.38 元; 同時(shí),若符合 “加計(jì)抵減” 政策(旅游行業(yè)一般符合生活服務(wù)業(yè)加計(jì)抵減,需看當(dāng)?shù)卣?),還要在 “加計(jì)抵減” 相關(guān)欄次填寫(但這張票本身是 “保險(xiǎn)服務(wù)”,加計(jì)抵減規(guī)則需單獨(dú)確認(rèn),若不確定可先只填抵扣 )。 3. 重新提交申報(bào) 填完后,重新提交申報(bào),系統(tǒng)會(huì)重新比對(duì) “《附列資料(二)》數(shù)據(jù)與發(fā)票勾選數(shù)據(jù)”,比對(duì)一致后即可通過。
我就是這么填寫的出來比對(duì)不對(duì),車保險(xiǎn)是給導(dǎo)游購買的保險(xiǎn)
車不是你們公司名下的嗎
也沒和導(dǎo)游簽租車協(xié)議嗎
這個(gè)險(xiǎn)是意外險(xiǎn)
導(dǎo)游的意外險(xiǎn)屬于人身意外險(xiǎn),這個(gè)收到專票也不能抵扣的
那我就不勾選抵扣吧!還有員工補(bǔ)助交通費(fèi),員工開的火車票電子票不抵扣,我勾選不抵扣,做費(fèi)用就行吧
出差的火車票和飛機(jī)票都可以抵扣
出差的我知道可以抵扣,不是出差,就是每天上下班坐火車不抵扣我們做費(fèi)用就行吧!現(xiàn)在我報(bào)稅這個(gè)怎么操作
是的 如果勾選了轉(zhuǎn)出到費(fèi)用就可以
您說我這個(gè)車險(xiǎn)就不勾選抵扣了吧
車輛是你們公司名下的才可以 不是公司名下的不可以
是給導(dǎo)游買的意外險(xiǎn)不是車險(xiǎn)
這個(gè)不叫車險(xiǎn),這個(gè)就是意外險(xiǎn),這個(gè)不能抵扣